9. Keskkonna mõju ja ettevõtte riskitegurid · Kas äriplaani realiseerimise tulemusena võib ette näha ohte keskkonnale ja kuidas neid välditakse. · Ettevõtte SWOT analüüs 10. Äriplaani finantseerimine ja käivitamine · Projekti maksumus väljaminekute kulude lõikes (Tabeli kujul) · Täiendava finantseerimise vajadus ja planeeritavad allikad. · Projekti finantseerimise ja käivitamise ajakava 11. Finantsprognoosid · Müügiprognoos · Kulude prognoos (ehk Tulude-kulude prognoos) · Kasumiprognoos · Rahavoogude prognoos · Bilansiprognoos (kohustuslik vaid äriühingule) 12.LISAD · Dokumendid, mid veenaksid potentsiaalset rahastajat ja tõstaksid äriplaani usaldusväärsust lisaks põhiteksti infole sh Elulookirjeldused, soovituskirjad, varustus-, turustus- ja rendilepingud, pädevustunnistuste koopiad, töökirjeldused, omandit tõendavad
4. ÄRIPROJEKT 4.1. TURG 5 4.1.1. Turu kirjeldus 5 4.1.2. Tarbijaskonna määratlus 5 4.1.3. Turu-uuringute läbiviimine 5 4.1.4. Konkurents 5 4.2. TURUSTAMINE 6 4.2.1. Turustuskanalid 6 4.2.2. Müügiprognoos 6 4.3. TOOTMINE, RESSURSID JA INFRASTRUKTUUR 6 4.3.1. Ettevõtte asukoha valiku põhjendus 6 4.3.2. Tööjõu vajadus 6 4.3.3. Ettevõtte varade kindlustus 6 4.4. ORGANISATSIOON JA JUHTIMINE 7 4.4.1. Ettevõtte juhtkond 7 4.4.2
............................................................................................5 2. TOOTMINE JA TURUNDUS................................................................................................6 2.1 Teenuse kirjeldus ja hinnakujunduse põhimõtted..............................................................6 2.2 Konkurentsi analüüs..........................................................................................................6 2.3 Toodete turustamine ja müügiprognoos............................................................................7 3.finantsosa.................................................................................................................................8 3.1 Käivituskulud....................................................................................................................8 3.2 Tegevuskulud.....................................................................................................................9
............................................................................................ Juhtimine ja personal............................................................................................................... Finantsprognoos....................................................................................................................... Stardikapital............................................................................................................................. Müügiprognoos........................................................................................................................ Konkurents............................................................................................................................... Kokkuvõte................................................................................................................................ Sissejuhatus
Ettevõtte rajamine ja sellega kaasnevad olulised valikud Esimesed sammud 1.etapp ettevõtja enesehinnang ja eesmärkide seadmine Kas üldse sobid ettevõtjaks? 2.etapp planeerimine Analüüsides olukorda toodanguturul, pannakse paika müügiprognoos, sellest lähtub ressursside vajadus ja viimasest tuleneb finantseerimise suurus. Esimesed sammud 3.etapp ettevalmistamine · Vali ettevõtte asukoht ja ärinimi · Hangi vajalikud registreerimised ja load · Kujunda logo, visiitkaardid jne · Pane paika raamatupidamissüsteem · Paigalda seadmed ja mööbel · Sõlmi vajalikud kindlustuslepingud Ettevõtluse juriidilise vormi valik Füüsilisest isikust ettevõtja (FIE) Täisühing (TÜ) Usaldusühing (UÜ)
.......................................................... 6 IX. Tööprotsess .......................................................................................................................... 7 X. Majanduskeskkond ................................................................................................................ 8 XI. Võimalikud konkurendid ..................................................................................................... 9 XII. Teenuste turustamine ja müügiprognoos ............................................................................ 9 XIII. Finantsosa ........................................................................................................................ 10 XIV. Käivituskulud .................................................................................................................. 10 XV. Riskide analüüs ja hinnang tulemusele............................................................................. 10 XVI
mistõttu on ka kogu marjade kogus väiksem. Tabelid 4-6 käsitlevad müügitulu ja selle prognoosimise aluseid. Kaubakoguse aluseks on võetud taimede hulk ja saagikus (tabel 4). Tabel 5 käsitleb maasikate müügihinda aastatel 2002 ja 2003; nendest hindadest on võetud aritmeetiline keskmine ning omakorda välja toodud ka nimetatud kahe aasta keskmine hind, mis on aluseks edasiseks hinna prognoosimiseks. Tabel 6 on järgneva nelja aasta müügiprognoos. Aluseks on võetud taimede kogus ja saagikus ning eelnevate perioodide keskmine turuhind. NB! Taimede saagikusest on maha võetud 20% praaki, mis tekib paratamatult. Praagikogus (20% toodangust) on eksperthinnang, saadud maasikakasvatajatelt. Müügiprognoos (tabel 6) on tehtud konservatiivselt: keskmine turuhind tulevikus on prognoositud madalamaks, kui 2003 ja 2004 aastal. Tasuvuspunkt on teise aasta müügiperioodi lõpus. Juhul, kui Tartu Tööhõive amet toetab
........7 1.5 Algbilanss.................................................................................7 2. TOOTMINE JA TURUNDUS.......................................................8 2.1 Teenuse osutamine....................................................................8 2.2 Turu analüüs.............................................................................9 2.3 Konkurendid..............................................................................9 2.4 Toodete turustamine müügiprognoos..............................................10 3 FINANTSOSA..........................................................................11 3.1 Käivituskulud..........................................................................12 3.2 Tegevuskulud..........................................................................12 3.3 Likviidsusprognoos..................................................................12 3.4 Kasumiaruanne.............................................................
Ressurss Ressursi vajadus/ olemasolu 11.PERSONAL. Kirjelda oma ettevõtte personali ja juhtimistegevust (lühidalt), detailsemalt võid analüüsida personali ja nende tegevust, kes hakkavad realiseerima antud turundusplaani. 12. MÜÜGI PROGNOOSIMINE. Kirjelda millistel alustel ja milliste toodete/ teenuste osas käesoleva turundusplaani raames müüki prognoosid. Täida alljärgnev tabel, koostades müügiprognoos vähemalt esimeseks tegevusaastaks. Kui antud tabelivorm ei sobi, võid kasutada oma tabelit (vormi), kustutades eelneva. 13. TURUNDUSE RISKIANALÜÜS. Hinda ja kirjelda ettevõtte turunduslike riske nii ettevõtte käivitamisel kui ka tegevuse esimestel aastatel. 14. TURUNDUSE EELARVE. Koosta antud turundusplaani raames turunduse eelarve. Prognoosi kõiki turunduskulusid, seda vähemalt esimese tegevusaasta vältel. Kasuta soovi korral alljärgnevat tabelivormi, kui
4.2.4. Toote/teenuse nõudlust mõjutavad tegurid 6 4.2.5. Turu võimalikud muutused 7 4.2.6. Konkurents 7 4.3. TURUSTAMINE 7 4.3.1. Turustuskanalid 7 4.3.2. Müügitoetus 7 4.3.3. Müügiprognoos 7 4.4. TOOTMINE, RESSURSID JA INFRASTRUKTUUR 8 4.4.1. Ettevõtte asukoha valiku põhjendus 8 4.4.2. Tootmisprotsessi kirjeldus ja tehnoloogiline skeem 8 4.4.3. Tootmise mõju väliskeskkonnale 8 4.4.4. Tootmiseks vajalikud seadmed 9 4.4.5
4.2.4. Toote/teenuse nõudlust mõjutavad tegurid 6 4.2.5. Turu võimalikud muutused 7 4.2.6. Konkurents 7 4.3. TURUSTAMINE 7 4.3.1. Turustuskanalid 7 4.3.2. Müügitoetus 7 4.3.3. Müügiprognoos 7 4.4. TOOTMINE, RESSURSID JA INFRASTRUKTUUR 8 4.4.1. Ettevõtte asukoha valiku põhjendus 8 4.4.2. Tootmisprotsessi kirjeldus ja tehnoloogiline skeem 8 4.4.3. Tootmise mõju väliskeskkonnale 8 4.4.4. Tootmiseks vajalikud seadmed 9 4.4.5
Prognoos teiste toodete müügi põhjal: (Uuritakse mõne prognoositava tootega tihedalt seotud toodete Prognoos teiste toodete müügi põhjal: (Uuritakse mõne prognoositava tootega tihedalt seotud toodete müüki või sündmusi, Eeldab põhjus-tagajärg seose olemasolu); 9) Prognoos ostujõu põhjal: müüki või sündmusi, Eeldab põhjus-tagajärg seose olemasolu); 9) Prognoos ostujõu põhjal: (Müügiprognoos tehakse elanikkonna või sihtrühma ostujõu muutust arvesse võttes). (Müügiprognoos tehakse elanikkonna või sihtrühma ostujõu muutust arvesse võttes). Uuringumeetodite valik sõltub: Meetodi kulukusest, Kaubandussektori eripärast, Turu näitajatest, Prognoosi Uuringumeetodite valik sõltub: Meetodi kulukusest, Kaubandussektori eripärast, Turu näitajatest, Prognoosi
foorumikasutajatelt abi küsida. Samas võib nende lehekülgede kaudu vastuste saamine aega võtta päevi, või vastust ei pruugi üldse tulla. Lisaks ei ole võimalik garanteerida vastuste õigsust ja head kvaliteeti. 7 4.3. TURUSTAMINE 4.3.1. Turustuskanalid Teenuse ostutamine toimub veebilehe vahendusel. Veebileht on kohandatud kasutamiseks nii arvuti kui mobiiltelefoniga. 4.3.2. Müügiprognoos Müügi prognoosimisel on arvestatud nii ettevõtte suurust (teenuse pakkumise maksimaalset mahtu) ning potentsiaalsete klientide arvu. Kui üldhariduskoolides on õpilaste arv ligikaudu 130 000 ning sellele lisanduvad kutsekoolide õpilased, (kokku ligikaudu 15000) siis võib arvestada esimese aasta klientideks umbes 10% kogu õpilaste arvust. Toote või Ühik Müüg Müügiprognoos Müügikäibe prognoos,
4.2.1. Turu kirjeldus 6 4.2.2. Tarbijaskonna määratlus 6 4.2.3. Turu-uuringute läbiviimine 6 4.2.4. Turu võimalikud muutused 6 4.2.5. Konkurents 6 4.3. TURUSTAMINE 7 4.3.1. Turustuskanalid 7 4.3.2. Müügiprognoos 7 4.4. TOOTMINE, RESSURSID JA INFRASTRUKTUUR 7 4.4.1. Ettevõtte asukoha valiku põhjendus 7 4.4.2. Tootmisprotsessi kirjeldus ja tehnoloogiline skeem 7 4.4.3. Tootmise mõju väliskeskkonnale 7 4.4.4. Tööjõu vajadus 7 4.4.5. Teised tootmises planeeritavad kuluartiklid 8 4.4.6
•Tootmismahu arendamine ja kasutamine •Müügikanalite laiendamine •Hinnapiiride määramine •Teenused tarnijatelt •Siht konkreetsetele konkurentidele •Panuse analüüs 4. •Toote variatsioonid •Kliendi segmentimine •Toote hinna alandamine •Lõpetatud toodete laovarude reguleerimine (kontroll) •Paindlik hinnakujundus •Väärtuse analüüs / hinna ratsionaliseerimine •Halduskulude vähendamine 5. •Varude ja optimiseerimisteenuse kulude vähendamine •Müügiprognoos •All-lepingute sõlmimine - tarnijate kontroll •Jaotuskanalite ratsionaliseerimine 6, Tudengi tööstiil - Inimene teab, et tal on ajavaru ega hakka kohe tööle. •Parkinsoni seadus - “Iga töö kulutab sellele ette nähtud aja ja eelarve.” Kui projekte juhitakse vahetähtaegade kaudu, ei ole töötajad motiveeritud tööd varem üle andma ega kulutamata vahendeid tagastama või kokku hoidma. 7
1) Võimaldab teha ostud kohvikus kiiremini ja mugavam. 2) Suur nõudlus kohviku järjekorra süsteemi muutmiseks 3) Toodang millele on lihtne harjuda 4) Kasutusel on uued tehnoloogiat mida peetakse praegu väga perspektiivseks 5) Väike teenusehind 6) Väike omahind 4.2.4. Turu võimalikud muutused, trendid 1) Tarbijate eelistuste muutmine, mis võib põhjendada nõudluse allakäiku 2) Konkurentide ilmumine turul 3) Kulude suurenemine 4.2.5. Müügiprognoos Toote või Ühik Ühiku Müügiprognoos Müügikäibe prognoos, teenuse müügi- naturaalühikutes eurot nimetus hind 2016 2017 2018 2016 2017 2018 NFC kaart tk 2eur 8000 7000 6000 16000 14000 12000
AS ABC Mere 2 XXX 200 Hea kvaliteet Kõrge hind OÜ DEF Mäe 3 XXX 175 Väga hea asukoht Pikk ooteaeg AS GH Jõe 4 XXX-X 120 Odavad hinnad Kehv kvaliteet OÜ IJ Oru 5 XXX-Y 170 Väga hea teenindus Raskesti leitav 2.5. Toodete turustamine ja müügiprognoos Turunduse strateegia (turunduse juhtimine, turunduse eesmärgid). Turunduskeskkond. Sihtturgude valik. Toodangupoliitika. Hinnakujundus. Turustuspoliitika, turustuskanalite ülesehitus, kasutatavad vahendajad ja suhted nendega. Müügitoetuspoliitika. Müügiprognoos Teenused jaan veebr märts apr mai juuni Ühekohaline tuba 20 20 25 35 45 55 Kahekohaline tuba 30 40 60 80 100 115
1000 - 1500 kr. rohkem 5. Kas te jääte rahule praegustes pakutavate võimalustega? ja ei mõnikord 6. Milline on teie rahaline sissetulek aastas? 7. Millisesse vanuserühma te kuulute: 20 -30 aastat ` 30 - 40 aastat 40 - 50 aastat üle 50 aasta 8. Kas Teil on midagi lisada? 12 Äitah! 2.5. Teenuse pakkumine ja müügiprognoos Turundus strateegia Tuluallikate suurendamine · teha pidevaid turu-uuringuid · hoida suhteid püsiklientidega ja saada uusi kliente Sammupidamine konkurentidega · otsida konkurentide tugevaid ja nõrku külgi ning ära kasutada oma eeliseid · jälgida, et pakutav teenus oleks kvaliteetne Personalitöö · palk vastavalt tööle · organisatsiooni üldine kultuur Turustamine ja varustamine · Reklaam-brozüürid turismifirmadesse
Nofretete Ringtee 2 Tuka lõikus 25-50 Hea Kõrge hind kr kvaliteet Ilusalong Keskväljak 9 Pruudiseong + 495- Hea asukoht Pikk ooteaeg Magnifique proovisoeng 595 kr 10 Juuksurisalong Kaunid Kiharad 2.5 Toodete turustamine ja müügiprognoos Meie peamiseks eesmärgiks on klientide rahulolu ning muidugi kasumi saamine, mille tekkides saame me maksta oma töötajatele suuremat palka ning korraldada koolitusi nende veel paremaks tööks. Meie peamiseks sihtturuks on naised ja mehed eri vanustes, kuid teretulnud on alati ka nooremad, kel vaja kasutada meie teenust. Hinnad muutuvad meil sõltuvalt tähtpäevadest ning tekkivast kasumist ja klientide sissetulekutest
Planeerida tuleks järgmised turundusmeetmed: reklaam, promotsioon, messide külastamine, näitused, üritused, allahindlused, artiklid, müügikanalid, müügijärgne teenindus, müümise asukoht. Hinnakujundamisstrateegia, teie toodete positsioon turul, kindlate kliendisuhete olemasolu, millega veenate oma kliente et nad eelistaksid teie firma tooteid teie konkurentide toodetele. Hind (kulutused tootele kuni selle jõudmiseks kliendini ja millist hinda on klient valmis maksma). Müügiprognoos tuleks koostada vähemalt üheks aastaks kuude või kvartalite (kui on muu tsükkel, siis selle) lõikes. Samuti kolme ja/ või viie aasta prognoos aastate kaupa, kuidas kliendid saavad teada pakutavast tootest/ teenusest-otsused reklaami, hindade, müügimeetodite, logistika suhtes. Firma juhtimine ja personal Omanike ja juhtkonna haridus, töökogemus jm oluline. Personal (kui palju töötajaid, milliste oskuste/teadmistega töötajad ja milliste töökohustuste täitmiseks)
________________________________________________________________________________________________________ 4 Äriplaani koostamine. Kodukandi Koolituskeskus Margit Kool 11. KÄIVITAMISE KALENDERPLAAN Mis aja jooksul toimub idee reaalne käivitamine? Lisage juurde tabel planeeritud tegevuste osas kuude lõikes! Kui kõik toimub esimese kuu jooksul, siis eraldi tegevuste kaupa tabelit ei ole vaja teha. 12. FINANTSPROGNOOSID Müügiprognoos Kasumiprognoos Rahakäibe prognoos Bilansi prognoos Kõik prognoosid tuleb koostada vähemalt 1 aasta kohta kuude lõikes. Soovi korral võib lisada ka 2-3 aastat aastate lõikes. Äriplaanile võib juurde lisada erinevaid lisasid, näit: koopia asukoha kaardist (planeeritud tegevuspaik ära märgistada!) pilte asukohast, hoonetest, toodetest jms. koopia rendilepingust või ruumide omandiõigust tõendavast dokumendist juhatuse liikmete ja idee elluviijate CV-d
.......................................................................................7 2. TURUNDUSOSA JA TULUOLUKORRA KIRJELDUS............................................9 2.1. Toote kirjeldus ja hinnakujunduse põhimõtted........................................................................................9 2.2. Konkurendid.............................................................................................................................................9 2.3. Toote hind ja müügiprognoos.................................................................................................................10 2.4. Eesmärgid...............................................................................................................................................11 3. FINANTSOSA................................................................................................................12 3.1. Käivituskulud .......................................................................
............................................................... 34 8.2 Toote elutsükkel ........................................................................................................ 35 9 MÜÜGIPROGNOOSID ................................................................................................ 36 9.1 Majutuse prognoos 2012 aastal ................................................................................. 36 9.2 Majutuse müügiprognoos toodete kohta 2012 aastal ................................................ 37 9.3 Majutuse prognoos 2013 aastal ................................................................................. 38 9.4 Majutuse müügiprognoos toodete kohta 2013 aastal ................................................ 39 9.5 Majutuse prognoos 2014 aastal ................................................................................. 40 9
14 VIIDATUD ALLIKAD Al Mare Galeriimaja [WWW] http://www.almare.ee/Gal_content.aspx?page=1 (08.10.2009) Merirahuresidentsid [WWW] http://www.merirahuresidentsid.ee/ (09.10.2009) Pirita 28a arendusprojekt [WWW] http://www.skanska.ee/ (10.10.2009) Selise 26 arendusprojekt [WWW] http://princess.nordmet-invest.ee/ (06.10.2009) 15 LISAD 16 Lisa 1. Arendusprojekti müügiprognoos Müügiprojekt Al Mare Galeriimaja Korteri ühe m2 hind 25000 kr/m2 keskmine korteri suurus 73 m2 206142, keskmine parkimiskoha hind 9 EEK kuud 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 müüdud
................................................................................................................. 6 2. Turundusosa ehk turuolukorra kirjeldus..........................................................................7 2.1. Teenuse kirjeldus ja hinnakujunduse põhimõtted......................................................7 2.2. Konkurendid.............................................................................................................. 8 2.3. Teenuse hind ja müügiprognoos................................................................................9 2.3.1. Müügikoguste prognoos......................................................................................9 2.3.2. Tulude prognoos................................................................................................10 2.4. Eesmärgid................................................................................................................11 3
joonistest, vormidest kuni valmistoodanguni. 6. MARKETINGIPLAAN Marketingi eest vastutab ettevõtte müügijuht. Müügitöö õnnestumisel tuleb aga rõhutada kogu personali osatähtsust. 6.1 Müügieesmärgid Toote müük kliendigruppide järgi on suhteliselt hajutatud (vaata tabel 5). Tabel 5. Müügiprognoos kliendigruppide järgi KLIENDIGRUPP MÜÜGIPROGNOOS eraisikud 40% toodangust turismiettevõtted 25% toodangust veespordiorganisatsioonid 20% toodangust muud tellijad 15% toodangust
personali ja nende tegevust, kes hakkavad realiseerima antud turundusplaani. Ettevõte juht tegeleb turundustegevusega, ettevõtte juhtimisega ja müügiga. Veel on olemas kaks töötajat, kes tegelevad müügi tegev usega 12. MÜÜGI PROGNOOSIMINE. Kirjelda millistel alustel ja milliste toodete/ teenuste osas käesoleva turundusplaani raames müüki prognoosid. Täida alljärgnev tabel, koostades müügiprognoos vähemalt esimeseks tegevusaastaks. Kui antud tabelivorm ei sobi, võid kasutada oma tabelit (vormi), kustutades eelneva. Ettevõtte tegevus toimub suve kuudel. Prognoosid saab teha kolme kuu peale aastas ehk juuni-august Prognoosida on raske,sest kõik sõltub ilmast. 13. TURUNDUSE RISKIANALÜÜS. Hinda ja kirjelda ettevõtte turunduslike riske nii ettevõtte käivitamisel kui ka tegevuse esimestel aastatel.
Toote arendamine Klienditeenindus Tootmismahu arendamine ja kasutamine Müügikanalite laiendamine Hinnapiiride määramine Teenused tarnijatelt Siht konkreetsetele konkurentidele Panuse analüüs Küpsusfaas: Toote variatsioonid Kliendi segmentimine Toote hinna alandamine Lõpetatud toodete laovarude reguleerimine (kontroll) Paindlik hinnakujundus Väärtuse analüüs / hinna ratsionaliseerimine Halduskulude vähendamine Langusfaas: Varude ja optimiseerimisteenuse kulude vähendamine Müügiprognoos All-lepingute sõlmimine - tarnijate kontroll Jaotuskanalite ratsionaliseerimine 9 Toode Kuigi toote elutsükkel on hea abivahend toote planeerimiseks, kipub olema nii, et koolis õpivad seda kõik, kuid selle järgi tegutsevad vähesed. Õpitakse selgeks elutsükli erinevad staadiumid, kuid unustatakse nende väärtus oma tegevuse planeerimisel. (Äripäev)
turukarakteristikute määramine, olemasolevate toodete nõudluse prognoosimine, turgude arengutrendide analüüs, turgude segmentimine; 3. Tooteuuringud: tooteidee leidmine, uue toote testimine, toote tuntuse ja maine uuringud, brändi loomine ja testimine, prooviturustus, konkureerivate toodete uuring, pakendiuuringud; 4. Hinnauuringud: hinnaelastsus, alternatiivsete hinnastrateegiate testimine, konkureerivate hindade analüüs, müügiprognoos, kulude analüüs, kasumi analüüs; 5. Jaotuseuuringud: jaotuskanalite valik ja teostus, erinevete ladustamisvõimaluste analüüs, ekspordikanalite uuring; 6. Toetuspoliitika uuringud: reklaami efektiivsuse uuringud, reklaamisõnumite testimine, meediauuringud, avaliku arvamuse uuringud, müügipersonali uuringud; 7 7. Firmauuringud (info allikaks on äriettevte, mis on organisatsiooniturg ja
IT INFRASTRUKTUURI ARENDAMISE LÜHITUTVUSTUS 1.1 Toote elutsükkel (6) 1.1.3 Küllastusfaas ·Toote variatsioonid ·Kliendi segmentimine ·Toote hinna alandamine ·Lõpetatud toodete laovarude reguleerimine (kontroll) ·Paindlik hinnakujundus ·Väärtuse analüüs / hinna ratsionaliseerimine ·Halduskulude vähendamine IT INFRASTRUKTUURI ARENDAMISE LÜHITUTVUSTUS 1.1 Toote elutsükkel (7) 1.1.4 Langusefaas ·Varude ja optimiseerimisteenuse kulude vähendamine ·Müügiprognoos ·All-lepingute sõlmimine - tarnijate kontroll ·Jaotuskanalite ratsionaliseerimine IT INFRASTRUKTUURI ARENDAMISE LÜHITUTVUSTUS 1.2 Süsteemiarendus (1) Süsteemiarendus protsess, mis harilikult hõlmab: ·nõuete analüüsi (süsteemi süstemaatiline uuring), ·süsteemi projekteerimist süsteemi riistvara ja tarkvara arhitektuuri, komponentide, moodulite, liideste ja andmete määratlemine, nii et süsteem vastaks spetsifitseeritud nõuetele oluline
....................................................................7 1.5. Algbilanss...............................................................................9 2. TOOTMINE JA TURUNDUS 2.1. Toote valmistamise teenuse kirjeldus ja hinnakujunduse põhimõtted..................................................................................10 2.2. Konkurendid...........................................................................11 2.3. Toote hind ja müügiprognoos.......................................................11 2.4. Eesmärgid..............................................................................15 3. FINANTSOSA 3.1. Käivituskulud..........................................................................16 3.2. Tegevuskulud..........................................................................17 3.3. Rahavoogude aruanne................................................................18 3.4. Kasumiaruanne...........
optimaalseimad variandid. Müügikäibe planeerimine on pikemaajaliseks ennustamiseks, enamlevinud variant on müügikäibe ja varude vahelise regressiooni alusel otsustada, millised on optimaalseimad variandid. 20. Finantsprognoosimine on finantseesmärgi formuleerimine. Finantsprognoosimine on tegevus, millega kavandatakse mõningaid ettevõte tegevuse tulemeid ja neist tulenevaid finantseerimisvajadusi. 11 21. Müügiprognoos sisaldab seniseid müügikulu tendentse, mis püsivad hetke perioodil. Müügiprognoos peaks sisaldama vähemalt seniseid müügitulu (käibe, läbimüügi) tendentse. 22. Finantseelarved on kujunenud abivahendiks, millega saab prognoosida investeeringute mahtu. Finantseelarved on tänapäeval kujunenud abivahendiks, millega saab kasutada ettevõtte ressursse efektiivsemalt. 23. Finantsplaan on tulevikus kavandatavate tegevuste kohta koostatav aruanne, mille
3.2 KOOSTÖÖPARTNERID JA -TARNIJAD 3.3 TULEVIKU TOOTED JA TEENUSED 4.0 TURUANALÜÜS 4.1 TURUSEGMENDID 4.2 SIHTTURU (SEGMENDI) STRATEEGIA 4.2.1 Sihtturu vajadused, ostuotsuse mõjutajad 4.2.2 Sihtturu kasvutempo 4.3 PEAMISED KONKURENDID 4.4 OHUD, RISKID, VÕIMALUSED 5.0 MÜÜGI- JA TURUNDUSPLAAN 5.1 ETTEVÕTTE KONKURENTSIEELISED 5.2 TURUNDUSSTRATEEGIA 5.2.1 Ettevõtte toodete ja teenuste positsioneerimine 5.2.2 Hinnastrateegia 5.2.3 Promotsioonistrateegia 5.3 MÜÜGISTRATEEGIA 5.3.1 Müügiprognoos 5.3.2 Müügiorganisatsioon 6.0 TEOSTUSE PLAAN 6.1 PEAMISED PLAANI TEOSTUSE ETAPID 7.0 ORGANISATSIOONI STRUKTUUR 7.1 JUHTKOND 7.2 PERSONALIPLAAN 8.0 FINANTSPLAAN 8.1 OLULISED EELDUSED JA FINANTSPROGNOOSIDE ANALÜÜS 1.0 TEGEVJUHI KOKKUVÕTE 1.1 ÄRIPLAANI EESMÄRK OÜ Merilin Designs (edaspidi MD) asub Tallinnas, kus ettevõte müüb 2007.a. juulist rõivaid ning aksessuaare. Vaatamata sellele, et ettevõte tegutseb alles 2007.a. juulikuust on seniajani suudetud
Tavaliselt eesmärgid 3-5 aastaks. Välja võib tuua olulisemad finantsnäitajad (käive, kasum), turuosa, maine, tuntus ja toodete kvaliteet. 5. Äriidee ja konkurentsistrateegia. Siin seletatakse lahti äriidee ja tegevuse korraldus. 6. Turundusplaan. Hinnakujundus ja müügitingimused, turustuskanalid. Põhjendatakse sihtgruppide valikut. Töötatakse välja numbrites väljendatud müügiprognoos. Hinnatakse nõudluse sesoonsust. Tuuakse välja müügile tehtavad kulutused ja klientidele pakutavad maksetingimused. Nii ettevõtte edukuse seisukohalt kui ka investorite veenmiseks on tähtsaim turu olemasolu. Kõige parem, kui oleks võimalik ette näidata juba sõlmitud müügilepingud või olulised müüki toetavad kokkulepped. 7. Tootearendusplaan (teenuste arendusplaan). 8. Tootmisplaan (teenuste osutamise plaan)
Tavaliselt eesmärgid 3-5 aastaks. Välja võib tuua olulisemad finantsnäitajad (käive, kasum), turuosa, maine, tuntus ja toodete kvaliteet. 5. Äriidee ja konkurentsistrateegia. Siin seletatakse lahti äriidee ja tegevuse korraldus. 6. Turundusplaan. Hinnakujundus ja müügitingimused, turustuskanalid. Põhjendatakse sihtgruppide valikut. Töötatakse välja numbrites väljendatud müügiprognoos. Hinnatakse nõudluse sesoonsust. Tuuakse välja müügile tehtavad kulutused ja klientidele pakutavad maksetingimused. Nii ettevõtte edukuse seisukohalt kui ka investorite veenmiseks on tähtsaim turu olemasolu. Kõige parem, kui oleks võimalik ette näidata juba sõlmitud müügilepingud või olulised müüki toetavad kokkulepped. 7. Tootearendusplaan (teenuste arendusplaan). 8. Tootmisplaan (teenuste osutamise plaan)
· Nõrkus e d suur pettus e oht, kauba kliendini jõud mis e k s kulub ae g a, postimak s 2)Ludo · Tug evu s e d välja kujunenud klientuur · Nõrkus e d kõrg e d hinnad, müü gil ainult lauam ä n g u d Teised: 1) Rahva Raa m at · Tug evu s e d suhtelis elt lai valik, suhtelis elt mitm ek ülgn e, välja kujunenud klientuur · Nõrkus e d lauam ä n g u d e valik ei ole väga suur 4.2.3. Müügiprognoos Esialgu on oodata küllaltki mõõdukat klientide hulka, kuna kindel püsiklientide grupp on välja kujunemata ning ettevõte on turul uus. Esialgsel perioodil pandaks rõhku eelkõige lauamängude müügile ja LARPi varustuse materjalide müügile, kuna prognoositavalt on nõudlus nende järele kõige suurem. Tabel 4 Hinnaprognoos Hind (kr) Toote nimetus (kliendi või tootegrupi lõikes) 2009 a
Esialgu vastutan mina müügi ja turustamise eest, hiljem saab selleks spetsiaalne isik. Müügi-ja turustamiskanaliteks on enamasti kohalik turg st üksikisikud.Samuti on üheks kanaliks ka internet. Teenus jõuab turule läbi reklaamifirmade. Kasutame siis raadiot ja ajalehti esialgu. Hinna kujundamisstrateegiaks on kombineeritud strateegia. Hetkel pole veel meil kindlaid kliendi suhteid, kuid kindlasti need tulevad. Läbi tulevaste püsiklientide püüame realiseerida suurema osa käibest. Müügiprognoos üheks aastaks: TEENUS I KV II KV III KV IV KV KOKKU 1.Fotojaht 10000 25000 25000 30000 90 000 2.Ekskursioonid 4500 4500 10000 12000 31000 Ja matkd 3. 5000 6000 6000 5000 22000 vabaaeg( tennid , korvpall ja võrkpall 4
Püsiklientuur, nende osakaal müügist, maksetingimused Kirjeldage kogu klientuuri. Kes on põhilised kliendid? Mis on need põhifaktorid, mis neid ettevõttega seovad? Kas teie ettevõte on sõltuv ühest või mitmest kliendist oma põhitulu saamisel? Milline seis on praeguste toodangutellimustega? Kui kindlad on need tellimused? Mis on prognoositav kogukasum nendest tellimustest? Kas püsiklientuur suureneb? Kirjelda müügiprognoosi ning põhilisi sellega seotud eeldusi/oletusi. Kas müügiprognoos ühtib tootmispotentsiaaliga? Kas iga põhikliendi tellimuse maht kasvab (arvestage sellega, et kliendid võivad rohkem tellima hakata; kas ettevõte on selleks valmis)? Kas mingi osa tellimusest võidakse annulleerida? Mis võib põhjustada klientide kaotuse? 4.2. Müügi- ja turustuskanalid, müügipersonali motiveerimine Mis on müügi- ja turustusstrateegia põhilised punktid? Milliseid turustamiskanaleid kasutatakse? Milliseid reklaamiprogramme vajatakse
Käigukasti õlivahetus 5,9/h 100 Diagnostika 5,25/h 381% 20/h 13.2 Müük ja turustamine. Reklaam erinevates autoajakirjades (nt:Autoleht, Tehnika maailm), kohalikus vallalehes, maakonnalehes "Lääne Elu".' Promotsioon erinevats telesaadetes (nt: Rooli võim, Stop). Erinevate messide külastamine. 13.2.1. Müügiprognoos 1. nädal 2. nädal 3. nädal 4. nädal Kuu kokku Rehvivahetustel on hinnad erinevad. Keskmiselt 26,5 nelja rehvi vahetus. Rehvi- 580,5 vahetus
Müügiprognoos tabel 1 Hind, Eur Tooted ja teenused 2013 2014 2015 2016 2017 Eelroad 72 72 72 72 72 Pearoad 105 105 105 105 105 Dessert 16 16 16 16 16 Kogused Tooted ja teenused 2013 2014 2015 2016 2017 Eelroad 205,63 411,27 1 028,17 1 096,58 1 850,70
hindamiseks ettevõtte antud olukorra ja perspektiivsete finantseerimisvõimaluste valguses. · Finantsjuhtimine kontrollib strateegiliste plaanide elluviimist. · Finantsanalüütik koostav rahaeelarved, mis aitaksid vältida likviidsusprobleeme. · Finantsjuhtimine panustab strateegilisse planeerimisse riskijuhtimise kaudu. 51. Proforma finantsaruanded Prognoositav bilanss ja kasumiaruanne. ,,Ülalt alla" või ,,alt üles" müügiprognoos. Ülalt alla meetod kasutab makrotasandi ja tööstusharu prognoose müügieesmärkide seadmiseks. Alt üles meetod prognoosib müüki klientide baasil. 52. Jätkukasvu mudel Mudel, mis kajastab ettevõtte kasvu kiirust. Mudeli eeldused: 1) Ettevõte ei emiteeri tuleval aastal lihtaktsiaid 2) Ettevõtte koguvarade käibekiiruse suhtarv (S/A) jääb konstantseks. 3) Ettevõte maksab igal aastal puhaskasumi arvelt välja konstantsed dividendid.
● Tootmine, teenindamine - kuidas ettevõte toimib, milliseid ruume, seadmeid, töövahendeid on vaja ● Turundusplaan - kuidas tooteid tarbijale kättesaadavaks teha ● Juhtkond ja personal - kes juhib ettevõtet ja milliseid töötajaid vajatakse ● Finantseerimine - milliseid investeeringuid on vaja, kui palju need maksavad ja millised on rahastamise allikad ● Finantsprognoosid - müügiprognoos; rahavoogude plaan (näidatakse raha oodatavad sissetulekud ja väljaminekud); kasumiplaan ja plaaniline bilanss ● Riskide hindamie - millised on ettevõtte nõrgad küljed ja ohud, kuidas neid kõrvaldada 70. Ärieetika on eetikavaldkond, mis reguleerib ettevõtete ja nende juhtide käitumist konfliktiolukordades. Eetilise konflikti äri vallas põhjustab eelkõige vastuolu osapoolte vajadustes ja ootustes: kasusaamise eesmärgil algatatud tegevus mõjutab paratamatult mitmeid
antud olukorra ja perspektiivsete finantseerimisvõimaluste valguses. Finantsjuhtimine kontrollib strateegiliste plaanide elluviimist (rakendamist). Finantsanalüütik koostab rahaeelarved, mis aitaksid vältida likviidsusprobleeme. Finantsjuhtimine panustab strateegilisse planeerimisse riskijuhtimise kaudu. 51) Proforma finantsaruanded Prognoositav bilanss ja kasumiaruanne. ,,ülalt alla" või ,,alt-üles" müügiprognoos: ,,ülalt alla" meetod kasutab makrotasandi ja tööstusharu prognoose müügieesmärkide seadmiseks. ,,alt-üles" meetod prognoosib müüki klientide baasil. Müügitulu protsentuaalse prognoosimise meetod- Modelleerib bilansi ja kasumiaruande kirjed vastavalt nende proportsioonile müügitulust. Üks kirja, so lühiajaline laen fikseeritakse pärast seda kui kõik teised kirjed on paigas ja selle kaudu tasakaalustatakse bilanss. 52) Jätkukasvu mudel
· Turu üldiseloomustus, turu suurus, ettevõtte turuosa · Turu geograafiline paiknemine · Turu trendid kuidas turg on viimastel aastatel muutunud mis on olnud põhjused · Turu segmentide ja nisside analüüs · Edutegurid antud valdkonnas · Rahuldamata nõudlus · Kas tegemist on sesoonse või pideva nõudlusega · Kas valitud turg on hinnatundlik · Müügiprognoos esimeseks aastaks kuude lõikes, järgnevateks aastateks aastate lõikes · Miks klient peaks ostma sinu toodet? · hind · kvaliteet · disain · pakend · suurus · kasutamise lihtsus · teenindus · garantiiaeg · transportimine koju · vastupidavus · ökonoomsus Turustrateegia · 5 sammu · Turu-uuring · Turu segmentimine
Toote spetsifikatsioon Toote arendamine Toote variatsioonid Varude ja Nõudlus Klienditeenindus Kliendi segmentimine optimiseerimisteenuse Tootekujundus Tootmismahu arendamine ja Toote hinna alandamine kulude vähendamine Turu-uuring ja kasutamine Lõpetatud toodete laovarude Müügiprognoos prognoos Müügikanalite laiendamine reguleerimine (kontroll) All-lepingute sõlmimine Logistika planeerimine Hinnapiiride määramine Paindlik hinnakujundus - tarnijate kontroll Hindade määramine Teenused tarnijatelt Väärtuse analüüs / hinna- Jaotuskanalite Promotsioon, et suurendada alandamine ratsionaliseerimine
võimaluste õige kasutamine tagab toimiva finantsmudeli, mida saab kasutada ka erinevate stsenaariumite läbimängimisel, et näha, milline on tulemus, kui müük on plaanitust suurem, väiksem, kui raha laekub plaanitust hiljem vms. NB! Kõik tabelivormid alljärngevate plaanide- ja prognoosidele on välja toodud näidisäriplaanis ja äriplaani vormis. 14 Müügiprognoos Kõigepealt tuleb prognoosida, kui palju on võimalik toodet või teenust müüa. Aastane läbimüük müügiplaanist kajastatakse kasumiaruandes. Laekumiste plaan Raha müüdud toodete eest ei pruugi laekuda kohe. Seetõttu on kassavoogude aruande jaoks oluline prognoosida, kui palju rahast laekub kohe (ettemaks, sularahaga makse, kohene kaardimakse) ja kui palju viivitusega (arvega maksmise puhul on Eestis tavaline maksetähtaeg 14 päeva). Tootmisplaan, valmistoodangu varude plaan
sihtväärtuste omavahelistest suhetest. Nendeks võivad olla näiteks: · Kasumlikkus (kasum/müügitulu) · Kasumlikkus erinevate segmentide lõikes · Müügikõnede ja tellimuste suhe · Uute klientidele ja potentsiaalsetele klientidele tehtud kõnede suhe · Tellimuste arvu ja müügiedendamise kulude suhe 27. Müügiprognoosi koostamise põhilised tegurid Müügiprognoosi eesmärk on hinnata eelarveperioodiks organisatsiooni müügitulu ja müügimahtu. Müügiprognoos on prognoos, milles hinnatakse organisatsiooni toodete/ teenuste müüki tulevikus. Müügi prognoosimisel tuleks arvestada järgmisi tegureid: · Organisatsiooni strateegilisi ja pikaajalisi plaane ja eelarveid · Üldiseid ja tööstusharu majandustrende (kas majandus kasvab, kui kiiresti, kas on oodata majanduslangust või kasvutempo aeglustumist) · Poliitilisi ja õigeaegseid mõjureid · Konkurentide eeldatavaid tegevusi ja tegevusplaane
2.3 Finantsplaan ja finantsprognoosid Selles osas kirjeldatakse, kui suur on ettevõtte käivitamise kulu ja millistest allikatest planeeritakse katta käivituskulud ja investeeringud: • omavahenditest finantseeritakse esialgsed turustuskulud, palgakulud ja muud jooksvad ärikulud; • toetuse eest finantseeritakse mõningate seadmete nt. pesumasin, arvuti, õueala sisutus; • laenu abil finantseeritakse ettevõtte käivituskulud. Eraldi tuuakse välja järgnevad prognoosid: müügiprognoos, kasumi prognoos, rahavoogude prognoos ja bilansi prognoos. Finantsriskiks tuleb lugeda laenuvõtmist ja selle tagasimaksmisega seonduv. Maandada saab seda riski osanike firma muudest tegevustest. Lasteaia hoone ülalpidamiskulusid ei saa nimetada otseselt riskiks, sest need kulud on olemas ka praegu ja eriti suures osas need seoses lasteaiaga ei suurene. Halduskulud on lahti kirjutatud autori koostatud tabelis. (vt Lisa 3).
· Iseloomustus konkurentsiolukorrast turul. Kas tegemist on killustatud turuga, kus on palju väikeseid ettevõtteid või tegutseb turul paar-kolm suuremat ettevõtet. Millised on arengud - kas toimub uute tegijate agressiivne sisenemine turule või turu korrastumine läbi liitumiste ja pankrottide? · Millises vahemikus on toote eest keskmiselt makstav hind? Millist hinda maksavad lõpptarbijad, millist kauba edasimüüjad? o Müügiprognoos - Eelpooltoodud andmetele tuginedes saad sa panna paika oma müügiprognoosi - kui palju ja millise hinnaga plaanid oma toodet klientidele müüa. o Turubarjäärid: · ruumiline vahetuse osapooled ei asu ühes punktis, nad on üksteisest eraldatud geograafiliselt; · ajaline toode tuleb toimetada tootja juurest tarbijate asukohta, selleks kulub teatud aeg;
24 Maksud (SM+TKM) 18727 Kindlustus 1560 Halduskulud 6240 Rendikulud 19200 Palgakulud 54500 Koolituskulud 1280 Materjalid ja kaubad 3900 Reklaam 450 Autokütus 1000 Kokku 128452 Tabel 11. Müügiprognoos 2011.aastal (hinnad 100g/200ml/1kg kohta, EUR) Toode Jaanuar Veebruar Märts Aprill Mai Juuni Juuli August Septembe Oktoober Novembe Detsember r r Taimetoidu buffee 1,75 1,75 1,75 1,75 1,75 1,75 1,75 1,75 1,75 1,75 1,75 1,75
annaabi.ee 
