Ettevõtte majandusõpetuse äriplaan (0)

Tallinna Tehnikaülikool 
Majandusteaduskond 
Kinnisvara, Logistika ja Ettevõtluse õppetool 
 
 
 
 
Iseseisev töö õppeaines 
„Ettevõtte majandusõpetus“ 
 
Äriplaan 
 
Äri definitsioon: Kaevandamiseinfo OÜ 
 
Koostajad: Fred Rusanov 
 
Juhendaja : Rünno Lumiste  
 
 
Esitatud: 
 
Kaitstud: 
 
Hinne:        (punkti) 
 
 
 
 
 
 
 
 
Tallinn 
Sisukord 
 
2.Ülevaade ettevõttest Kaevandamiseinfo OÜ .........................................................................4 
2.1.Ettevõtte eesmärk ...............................................................................................................4 
2.2.Ettevõtte loomine ...............................................................................................................4 
2.3. SWOT  analüüs .....................................................................................................................4 
3.Projekti iseloomustus .............................................................................................................5 
3.1.Ettevõtte üldised eesmärgid ................................................................................................5 
3.2.Ettevõtte lühiajalised eesmärgid .........................................................................................5 
3.3.Ettevõtte pikaajalised eesmärgid ........................................................................................5 
3.4.Pakutavad teenused ............................................................................................................6 
4.Teenused ................................................................................................................................6 
4.1.Teenuse kirjeldus .................................................................................................................6 
4.1.1. Maavara  kaevandav  klient  ................................................................................................6 
4.1.2.Maavara tarbiv klient  .......................................................................................................6 
4.2.Teenuse osutamise protsessid ............................................................................................6 
4.3.Asukoht ...............................................................................................................................6 
4.4.Teenuste hinnakalkulatsioon ..............................................................................................7 
4.5.Arendus ...............................................................................................................................8 
5. Juhtkond  ja personal ..............................................................................................................8 
5.1.Taustinformatsioon .............................................................................................................8 
5.2.Struktuur .............................................................................................................................8 
5.3.Juhtkond ja nende vastutusalad .........................................................................................9 
5.4.Muu personal .....................................................................................................................9 
6. Turg  ......................................................................................................................................10 
6.1.Turuülevaade ....................................................................................................................10 
6.2. Konkurents  ........................................................................................................................10 
7.  Finantsprognoosid  ...............................................................................................................12 
7.1.Ettevõtte bilansi prognoos .................................................................................................12 
7.2.Ettevõtte kasumiaruande prognoos ..................................................................................12 
7.3.Ettevõtte rahavoogude prognoos ......................................................................................15 
8.Kokkuvõte .............................................................................................................................16 
 
 
 
 
 
 
 
2 
 
Tabel 1.Ettevõtte SWOT analüüs ...............................................................................................4 
Tabel 2.Ettevõtte hoonete ja kasutatavate alade rendikulu eurodes ........................................7 
Tabel 3.Teenuste hinnakalkulatsioon ........................................................................................7 
Tabel 4.Juhtkonna ülesanded ja vastutusvaldkonnad ...............................................................9 
Tabel 5.Personali ülesanded ja vastutusvaldkonnad ...............................................................10 
Tabel 6.Tugevad konkurendid – nende  sihtgrupp , tegevussuunad, eelised ja puudused .......11 
Tabel 7.Ettevõtte bilansi prognoos ..........................................................................................12 
Tabel 8.Ettevõtte kasumiaruande prognoos ...........................................................................13 
 Tabel 8 järg .............................................................................................................................14 
Tabel 9.Ettevõtte rahavoogude prognoos ...............................................................................15 
 
Joonis 1.Ettevõtte struktuur ......................................................................................................9  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3 
 
2. Ülevaade ettevõttest Kaevandamiseinfo OÜ 
2.1. Ettevõtte eesmärk 
Loodava  ettevõtte  eesmärgiks  on  aidata  leida  maavarade  kaevandmisega  seotud 
ettevõttetele kliente. Teenus on mõeldud kaevandustehnoloogiat tootvatele, kaevandavatele 
kui ka teistele antud valdkonnas tegelevatele ettevõtetele. 
 
2.2. Ettevõtte loomine 
Ettevõte  luuakse  IT-spetsialistide, turundusspetsialistide ja mäendusspetsialistide koostöös. 
Ettevõtte finantsallikaks on pangalaenuga kaetud 50 000 euro suurune  investeering , mille abil 
soetatakse  konkurentsivõimeline  tehnika,  hangitakse  infot  ja  kliente.  Eelnevalt  ettevõtte 
omanikel ettevõttesse investeeritav vara puudub.  
 
2.3. SWOT analüüs 
Projekti tegemise käigus töötati välja ka SWOT analüüs (vt Tabel 1), mille tulemusena selgus, 
et  ettevõttel  on  mõistlik  pöörata  tähelepanu  ettevõtte  toimimise  oskuste  lihvimisele, 
tööstusettevõtetele  kui  klientidele  ning  informatsiooni  kvaliteedile  ning  kättesaadavuse 
kiirusele . 
 
Tabel 1. Ettevõtte Swot analüüs 
 
SISEMISED  FAKTORID  
VÄLISED FAKTORID 
 
        
 
ED
-   Oskamatus  kasutada potensiaalseid  
-  Puuduvad  riiklikul  tasandil kindlad 
võimalusi 
kliendid tööstusvaldkonnas 
 KÜLJ
-  Puudub varasem tutvus erinevatel 
-  Tööstusettevõtete huvi tegeleda 
AD
firmasisestel  erialadel 
ettevõtte poolt pakutava teenusega 
G
-  Puudub oskus juhtida ettevõtet ja teha 
omal käel 
ÕR
N
koostööd juhatuse tasemel 
-  Info kättesaadavuse piirang 
 
 
 
 
ED
LJ
-  Olemas info  potensiaalsete  klientide 
-  Palju potensiaalseid kliente ettevõtte 
tegevusest 
tegutsemispiirkonnas  
-  Teenuste mitmekülgsus  
-  On olemas info potensiaalsete 
-  Teenusevaldkonna väga hea tundmine  
klientide arengukavade ja väljavaadete 
EVAD KÜ
 
kohta 
TUG
-  Klientide huvi leida kiirelt 
koostööpartnereid 
 
 
 
 
d
D -  Valedel alustel üles ehitatud 
-  Ideede kopeerimine situatsiooni läbi 
u
töömetoodika  
analüüsimata, kas sama mudel 
Oh
OHU -   Infoga eksimise võimalus 
ettevõttesse üldse sobib 
 
-  Konkurentsi tekkimine lähipiirkonda 
4 
 
 
 
-  Kliendivõrgustiku väljaarendamine  
-  Riiklik ning rahvusvaheline koostöö 
-  Teenuseid tutvustava materjali 
(ühised projektid , kogemuste 
 
väljatöötamine, täiendamine, 
vahetamine jms) 
SED
tutvustamine, reklaamimine 
-  Globaalse arengukava ja strateegia 
-  Valdkonnasiseste kursuste ja seminaride 
väljatöötamine 
süsteemi väljatöötamine ja rakendamine   -  Kontaktide loomine ettevõtete vahel 
ÕIMALU
V
-  Püsiklientidele soodustuste 
 
võimaldamine 
-  Kontaktide loomine ettevõtete vahel 
 
 
3.Projekti iseloomustus 
3.1.Ettevõtte üldised eesmärgid 
Lähtuvalt tegutsemisvaldkonnast on ettevõtte üldised eesmärgid: 
-  Luua ettevõte 
-  Pakkuda klientidele kvaliteetset teenust 
-  Koostöö arendamine ka teistes tööstusvaldkondades 
 
3.2.Ettevõtte lühiajalised eesmärgid 
Lühiajaliseks eesmärgiks on seatud  kodulehe  valmimine ja koostöö kohalike 
kaevandamisettevõtetega, mis  saavutatakse  aasta vältel: 
-  Tegevusplaani väljatöötamine 
-  Kodulehe loomine 
-  Info  hankimine  
-  Koostööpartnerite hankimine 
-  Ettevõtte reklaamimine läbi saavutatu 
 
 
 
3.3.Ettevõtte pikaajalised eesmärgid 
Pikaajalises perspektiivis on eesmärgid seatud lõpmatule ajale: 
-  Kvaliteetse teenuse pakkumine kliendile maailmatasemel 
-  Uute klientide leidmine  
-  Uute teenuste arendamine 
-  Uutes valdkondades kanda kinnitamine 
 
 
5 
 
3.4.Pakutavad teenused 
Järgnev  loetelu  on lühiülevaade peamistest pakutavatest teenuseliikidest: 
-  Maavara kaevandav klient (mõeldud tööstusettevõtetele) 
-  Maavara tarbiv klient (mõeldud kaevandajatele) 
Ettevõtte tegevus toimub ettevõtte kontoris.  
 
4. Teenused 
4.1. Teenuse kirjeldus 
4.1.1. Maavara kaevandav klient 
Antud teenus on mõeldud kaevandamistehnoloogiat tootvatele ettevõtetele. Tänu antud 
teenusele on võimalik tehnoloogiat tootval ettevõttel kiiresti müüa oma  tehnoloogia  
kaevandajale, ilma ise vaeva nägemata. 
 
Teenuse valiku põhjused ja osutamise vajadused: 
1.  Nii  praegu  tegutsevatel  kui   uutel   kaevandamistehnoloogiat  tootvatel  ettevõtetel  on 
vaja oma toote jaoks  ostjaid  ehk kliente. Kuna maailmas on erinevaid kaevevälju väga 
palju ei ole neil võimalik kiirelt sobilikke kliente leida. 
 
4.1.2. Maavara tarbiv klient 
Antud  teenus  on  mõeldud  maavara  kaevandavale  ettevõttele.  Tänu  antud  teenusele  on 
võimalik maavara kaevandaval ettevõtel kiiresti oma toodang müüa klientidele. 
 
Teenuse valiku põhjused ja osutamise vajadused: 
1.  Kaevandaval ettevõttel on vaja maavara müüa maavara tarbivale ettevõttele. Kliente 
ei ole kerge leida, ning meie  pakume  teenust mille abil klient leiab omale ostja. 
 
4.2.Teenuse osutamise protsessid 
Teenuse  osutamiseks  on  ettevõttel  vajalik  arendada   meeskond ,  kes  on  kursis  antud 
valdkonnaga.  Meeskonnal  on  vaja  koguda  töö  käigus  andmeid   kaevandamisega   seotud 
tööstusettevõtete  kohta  ning  nendega  suhelda  ja  veenda  neid  hakkama  oma  kliendile 
partneriks.  Teenuse  pakkumiseks  on  ettevõttel  vajadus  kontoritehnika  ja  IT-aparatuuri  ja 
tarkvara  järele.  
 
4.3. Asukoht 
Ettevõte  peaks  asuma  territooriumil,  kus  oleks  valdavalt   kontoriruumid .  Sobilikuks  kohaks 
oleks mõni tööstus- või innovatsioonitegevuse piirkond linna  servas , kus oleks ettevõttel ka 
piisavalt vaba ruumi kontori ümber. Sobiv oleks mõni parkimisala omav  kinnistu . 
 
 
 
6 
 
Tabel 2. Ettevõte hoonete ja kasutavate alade rendikulude jaotus 
Rendipinna olemus 
Rendi 
maksumus, 
eur kuus 
Kontorihoone 
1000 
Parkimisala 
1000 
 
4.4. Teenuste hinnakalkulatsioon 
Teenuse hinna kalkuleerimisel (vt Tabel 3) on arvestatud kõikide kulutustega, mis tuleb teha 
vajaliku teenuse loomiseks. Teenuse hinna kujunemisel on arvestatud riikliku tasandi keskmist 
hinnaskaalat. 
 
Tabel 3. Teenuste hinnakalkulatsioonid 
Maht 
Teenus 
Omahind , eur 
Müügihind, eur 
(%) 
Maavara kaevandav klient 
2643 
3172 
50 
Töötasu 
1443 
1732    
Halduskulud  
1043 
1252     
Transport 
157 
188    
Maavara tarbiv klient 
2643 
3172 
50 
Töötasu 
1443 
1732    
Halduskulud 
1043 
1252    
Transport 
157 
188    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7 
 
4.5. Arendus 
Ettevõte  on  seadnud  suunitluseks  alustada  kahe  põhilise  teenuse  pakkumisega.  Need  on 
teenused millest ettevõte võib tulevikus välja arendada uusi teenuseid, mida pakkuda lisaks 
esmastele  teenustele.  Teenuseid  võib  tulevikus  hakata  pakkuma  ka  teistes 
tööstusvaldkondades. 
Teenuste arendamise kirjeldus: 
-  Juba toimiva teenuste süsteemi põhjal otsitakse uusi sarnaste võimalustega turge. 
-  Arendatakse välja uued teenused. 
-  Täiendatakse juba olemas olevaid teenuseid uuendustega. 
Teenuse  arendamiseks  vajalike ideede pärinemine: 
-  Teenuse turundamise käigus tehtud pakkumised. 
-  Seoses reklaamiga  messidel  osalemine. 
 
5.Juhtkond ja personal 
5.1.Taustinformatsioon 
Juhtivtöötajad  on  jaotatud  vastavalt  tegevusvaldkonnale  ja   vastutusala (de)le.  Kõikide 
töötajate  palk  on  planeeritud  konurentsivõimelisena,  kunu  on  juurde  arvestatud  iga 
konkreetse  isiku puhul tema  eelnev  töökogemus,  valdkonna  tundmine ja   haridus .  Müügiga 
ehk  turundusega   tegelev   isik  peab   valdama   vähemalt  võõrkeeli.  Tõõtajatele  on  plaanis 
koolitused olemaks kursis  maailamas  pakutava kõikvõimaliku teabe ja informatsiooniga. 
 
 
5.2.Struktuur 
Ettevõtte struktuur (vt joonis 1) on lihtne. Töötajate arv on väike ja tänu sellele on võimalik 
kasutada struktuuri, kus on suund võetud horisontaalsele infovahetusele. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8 
 
Joonis 1. Ettevõtte struktuur 
 
 
5.3.Juhtkond ja nende vastustusvaldkonnad 
 
Ettevõtte  juhtkonda  on  planeeritud  IT-osakonna  juht,   turundus -  ja  finantsjuht  ja  Praktiliste 
tööde juht. Järgnevalt on toodud ära juhtide ülesanded ja vastutusvaldkonnad (vt tabel 4). 
 
Tabel 4. Juhtkonna ülesanded ja vastutusvaldkonnad 
IT-osakonna juht 
Turundus- ja finantsjuht 
Konsultatsioonijuht 
-Ettevõtte 
-Ettevõtte 
turundus- 
ja  -Erialaseid 
küsimusi 
infotehnoloogiline tegevus 
finantstegevus 
puudutavate 
problemide 
-Suhtlus  ettevõtte  teiste  -Turunduspoliitika 
lahendamine 
juhtivtöötajatega 
organiseerimine  
-Spetsialistide 
töö 
-Infotehnoloogiliste 
- Finantsasjade   jälgimine  ja   koordineerimine  
süsteemide   haldamine   ja  organiseerimine 
 
kontrollimine 
-Reklaamtegevus 
-Firma  jätkusuutlikkuse  ja 
maine kindlustamine 
 
 
 
5.4.Muu personal 
Personali  planeerimisel  on  seatud  siht  võtta  tööle  oma  ala  spetsialiteedi  omandanud 
spetsialistid . Põhjalik ülevaade personali ülesannetest ja vastutusvaldkondadest (vt tabel 5) 
on toodud välja tabelina. 
9 
 
Tabel 5. Personali ülesanded ja vastutusvaldkonnad 
Ametinimetus  
Ülesanded ja vastutusvaldkonnad 
Mäendusspetsialist 
-Erialaseid küsimusi käsitleva informatsiooni 
analüüsimine   
Turundus- ja finantstöötaja 
-Ettevõtte finantsasjadega töötamine 
-Ettevõtte turundusasjadega töötamine 
-Eelarve haldamine 
-Reklaami  planeering  
-Lepingute koostamine 
IT- tehnik  
-Infobaasi arendamisele kaasaaitamine 
-Ettevõttesiseste 
infotehnoloogiliste 
küsimuste lahendamine 
 
 
6. Turg 
6.1. Turuülevaade 
Toote klientideks on põhiliselt maavarade kaevandamisega seotud ettevõtted. Klientideks on 
nii maavara kaevandajad kui kaevandamistehnoloogia väljatöötamisega tegelevad ettevõtted. 
Kliendid paiknevad valdavalt kõikjal üle maailma ehk globaalselt.  
Nõudlus  toote  järele  on  märkimisväärse  suurusega.  See  tekib  vajadusest   kaevandada   üha 
enam  maapõues  leiduvaid  maavarasid   toorainete   saamiseks.  Valdavalt  igas  riigis  maailmas 
asub  vähemalt  kümneid,   suuremates   riikides  sadasid,  võimalik,  et  ka  tuhandeid  maavara 
kaevandamisega  seotud  ettevõtteid.  Oma  teenust  on  võimalik  müüa  väga   paljudele  
klientidele.  
Klientide hankimiseks kasutatakse strateegiat, kus tuuakse näiteid juba antud toote kasutaja 
tööefektiivsusest ning toote kasulikkusest. Kliente peab hankima läbi pideva turundustöö ja 
läbirääkimiste tulemusena. Samuti on tähtis  reklaam  antud tootele. 
Antud toode ei ole mõeldud turustamiseks sesoonsel eesmärgil, seega on nõudlus toote järele 
aastaringne. 
 
6.2. Konkurents 
Ettevõttele  konkurentideks  põhiliselt  ettevõtted  kes  tegutsevad  samalaadse  teenuse 
pakkumisega.  Kõigil  konkurentidel  on  erinevad  head  ja  halvad  küljed.  Tugevaimaks 
konkurendiks on Suurbritannias tegutsev Minerals  Marketing  LTD mille iseloomustus (vt tabel 
6) on toodud välja võrdluseks loodava ettevõttega. 
 
 
 
 
 
10 
 
 
Tabel 6. Tugevad konkurendid - nende sihtgrupp, tegevussuunad, eelised ja puudused 
Kaevandamiseinfo andmebaas  
Minerals Marketing LTD 
Sihtgrupp: 
Sihtgrupp: 
-  Maavarade kaevandamisega ja 
-  Maavarade kaevandamise ja 
tarbimisega seotud ettevõtted. 
tarbimisega seotud ettevõtted 
Tegevussuund: 
Tegevussuund: 
-  Maavarade kaevandamisega 
-  Maavarade kaevandamisega 
seotud turundusteenuse 
seotud turundusteenuse 
pakkumine 
pakkumine 
-  Mäemasinate hankimisega 
seotud turundusteenuse 
pakkumine 
Eelised: 
Eelised: 
-  Koduturu eelis 
-  Tegevuskogemus 
-  Koostöö kindlate ettevõtetega 
-  Suur kogus koostööpartnereid 
-  Kvaliteetne informatsioon 
paljudes tööstusriikides 
-  Plaan tegutseda ka teistes 
tööstusvaldkondades 
Puudused: 
Puudused: 
-  Kogemus vaadeldavas 
-  Pühendunud ainult maavarade 
valdkonnas 
turundusele 
-  Väljakujunemata turg 
-  Alguses vähe koostööpartnereid 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
11 
 
7.Finantsprognoosid 
 
7.1. Ettevõtte bilansi prognoos 
Bilansi prognoos on koostatud vastavalt EAS taotluses äriprojektile esitatavatele nõuetele 
ning sisaldab endas prognoose kolmeks tegevusaastaks (vt tabel 7).  
 
Tabel 7. Ettevõtte bilansi prognoos 
№ 
Kirjeldus 
31.12.2015  31.12. 2016   31.12. 2017  
1.0   AKTIVA  
90 245 
119 800 
222 821 
1.1 
Raha ja pangakontod 
74 962 
94 080 
160 014 
1.2 
Ostjatelt  laekumata  arved  
0 
0 
0 
1.3 
Maksude  ettemaks  
0 
0 
0 
1.4 
Tooraine  ja materjal 
2 343 
12 580 
50 468 
1.5 
KÄIBEVARA KOKKU 
77 305 
106 660 
210 481 
1.6 
Masinad  ja  seadmed  
14 400 
19 400 
24 400 
1.7 
Muu  inventar , tööriistad, sisseseade 
0 
0 
0 
1.8 
Akumuleeritud põhivara kulum 
1 460 
6 260 
12 060 
1.9 
PÕHIVARA KOKKU 
12 940 
13 140 
12 340 
  
 
   
  
2.0   PASSIVA  
87 038 
114 588 
236 627 
2.1 
Muud võlad 
108 
221 
340 
2.2 
Hankijatele tasumata arved 
17 208 
19 161 
21 053 
2.3 
Maksuvõlad 
1 443 
2 886 
2 886 
2.4 
Viitvõlad 
4 320 
8 640 
8 640 
2.5 
LÜHIAJALISED KOHUSTUSED KOKKU 
23 079 
30 908 
32 919 
2.6 
Pikaajaline kohustus 
26 000 
2 000 
0 
2.7 
Omanike  laen  
0 
0 
0 
2.8 
PIKAAJALISED KOHUSTUSED KOKKU 
26 000 
2 000 
0 
2.9 
KOHUSTUSED KOKKU 
49 079 
32 908 
32 919 
2.10 
Osakapital  nimiväärtuses 
2 556 
2 556 
2 556 
2.11 
Reservkapital 
256 
256 
256 
2.12 
Eelmiste  perioodide jaotamata kasum 
0 
35 659 
79 379 
2.13 
Aruandeaasta kasum (- kahjum ) 
35 659 
43 720 
122 028 
2.14 
OMAKAPITAL  KOKKU 
37 960 
81 680 
203 708 
 
 
7.2.Ettevõtte kasumiaruande prognoos 
 
Bilansi prognoos on koostatud vastavalt EAS taotluses äriprojektile esitatavatele nõuetele 
ning sisaldab endas prognoose kolmeks tegevusaastaks (vt tabel 8).  
 
 
 
 
12 
 
Tabel 8. Ettevõtte kasumiaruande prognoos 
Äritulud 
jaanuar 
veebr 
märts 
aprill 
mai 
juuni 
juuli 
august 
september  oktoober  november  detsember 
2015 
2016 
2017 
Tulu teenuste müügist 0% 
käibemääraga
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
 
Tulu teenuste müügist 20% 
152 
226 
käibemääraga
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
312 508 
 
256 
798 
ÄRITULUD KOKKU
152 
226 
 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
12 688 
312 508 
256 
798 
ÄRIKULUD 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
KAUBA JA TEENUSTEKULU 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
Arenduskulud 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
1 200 
1 200 
2 000 
ARENDUSKULU KOKKU 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
1 200 
1 200 
2 000 
RENDIKULUD  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
Rent 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
12 000  12 000 
12 000 
RENDIKULUD KOKKU 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
12 000  12 000 
12 000 
TRANSPORDIKULUD  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
Kütus 
500 
500 
500 
500 
500 
500 
500 
500 
500 
500 
500 
500 
6 000 
6 300 
6 615 
Välislähetus 
500 
0 
0 
0 
0 
0 
500 
0 
0 
0 
0 
0 
1 000 
6 000 
12 000 
Sõidukite kindlustus 
45 
45 
45 
45 
45 
45 
45 
45 
45 
45 
45 
45 
540 
567 
595 
TRANSPORDIKULUD KOKKU 
1 045 
545 
545 
545 
545 
545 
1 045 
545 
545 
545 
545 
545 
7 540  12 867 
19 210 
IT ja  SIDEKULUD  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
GSM 
250 
250 
250 
250 
250 
250 
250 
250 
250 
250 
250 
250 
3 000 
6 000 
6 000 
Serveri rent 
191 
191 
191 
191 
191 
191 
191 
191 
191 
191 
191 
191 
2 292 
2 292 
2 292 
IT ja SIDEKULUD KOKKU 
441 
441 
441 
441 
441 
441 
441 
441 
441 
441 
441 
441 
5 292 
8 292 
8 292 
REKLAAMIKULUD 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
Turunduskulud 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
1 200 
1 200 
1 200 
Reklaammaterjalid 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
1 200 
1 200 
1 200 
REKLAAMIKULUD KOKKU 
200 
200 
200 
200 
200 
200 
200 
200 
200 
200 
200 
200 
2 400 
2 400 
2 400 
MITMESUGUSED MUUD KULUD 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
Raamatupidamisteenus 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
100 
1 200 
1 200 
1 200 
Koolituskulud 
150 
150 
150 
150 
150 
150 
150 
150 
150 
150 
150 
150 
1 800 
1 200 
1 200 
Pangateenused 
50 
50 
50 
50 
50 
50 
50 
50 
50 
50 
50 
50 
600 
60 
60 
MITMESUGUSED MUUD KULUD 
300 
300 
300 
300 
300 
300 
300 
300 
300 
300 
300 
300 
3 600 
2 460 
2 460 
KOKKU 
 
 
13 
 
Tabel 8. järg 
PERSONALIKULU 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
Brutopalk  
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
4 320 
51 840 
103 680 
103 680 
Sotsiaalmaks   
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
1 443 
17 315 
34 629 
34 629 
PERSONALIKULU KOKKU 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
5 763 
69 155 
138 309 
138 309 
AMORTISATSIOON  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
  
  
Seadmete amortisatsioon (20%) 
20 
40 
50 
70 
90 
110 
130 
150 
170 
190 
210 
230 
1 460 
4 800 
5 800 
AMORTISATSIOON KOKKU 
20 
40 
50 
70 
90 
110 
130 
150 
170 
190 
210 
230 
1 460 
4 800 
5 800 
ÄRIKASUM (-KAHJUM) 
2 819  
3 299  
3 289  
3 269  
3 249  
3 229  
2 709  
3 189  
3 169  
3 149  
3 129  
3 109  
49 609  
44 470  
122 037  
FINANTSKULUD  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
Laenu  intressid  
208 
200 
192 
183 
175 
167 
158 
150 
142 
133 
125 
117 
1 950 
750 
8 
FINANTSKULUD KOKKU 
208 
200 
192 
183 
175 
167 
158 
150 
142 
133 
125 
117 
1 950 
750 
8 
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
KÕIK KULUD KOKKU 
10 077 
9 589 
9 591 
9 602 
9 614 
9 626 
10 137 
9 649 
9 661 
9 672 
9 684 
9 696 
116 597 
183 078 
190 480 
PUHASKASUM  (-KAHJUM) 
2 611  
3 099  
3 097  
3 086  
3 074  
3 062  
2 551  
3 039  
3 027  
3 016  
3 004  
2 992  
35 659  
43 720  
122 028  
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
  
Seadmed, masinad (arvuti) 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
1 200 
14 400 
5 000 
5 000 
Laenu tagasimaksed 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
2 000 
24 000 
24 000 
2000 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
14 
 
7.3.Ettevõtte rahavoogude prognoos 
 
Rahavoogude prognoos annab hea ülevaate kõikidest ettevõtte planeeritavatest kulutustest 
ning rahalistest allikatest ja sissetulekutest erinevate finantseerijate lõikes (vt tabel 9). 
 
Tabel 9. Ettevõtte rahavoogude prognoos 
  
2015 
2016 
2017 
RAHA JÄÄK PERIOODI ALGUL 
0  
74 962  
94 080  
LAEKUMINE 
  
  
  
Müügitulu 
182 707 
272 158 
375 010 
Käibemaksu tagastamine 
0 
-16 105 
-44 477 
Laen 
50 000 
0 
0 
LAEKUMINE KOKKU 
232 707 
256 053 
330 533 
KASUTAMINE 
  
  
  
PÕHI- JA VÄIKEVAHENDITE 
SOETUS  
  
  
  
Seadmed, masinad (arvuti) 
17 280 
6 000 
5 900 
MATERJAL JA TEENUSED 
  
  
  
Arenduskulud 
1 440 
1 440 
2 400 
RENDIKULUD 
  
  
  
Rent 
12 980 
14 160 
14 160 
TRANSPORDIKULUD 
  
  
  
Kütus 
7 200 
7 560 
7 938 
Sõidukite kindlustus 
540 
567 
595 
IT ja SIDEKULUD 
  
  
  
GSM 
3 300 
6 900 
7 200 
Serveri rent 
2 521 
2 750 
2 750 
MAKSUD  
  
  
  
Käibemaks 
14 763 
27 350 
41 346 
PERSONALIKULU 
  
  
  
Brutopalk 
47 520 
99 360 
103 680 
Sotsiaalmaks   
15 872 
33 186 
34 629 
REMONDIKULUD 
  
  
  
Ruumide  remont  
0 
0 
0 
MITMESUGUSED MUUD KULUD 
  
  
  
Raamatupidamisteenus 
1 440 
1 440 
1 440 
Turunduskulud 
1 440 
1 440 
1 440 
Koolituskulud 
2 160 
1 440 
1 440 
Pangateenused 
720 
72 
72 
Reklaamimaterjalid 
1 440 
1 440 
1 440 
Laenu tagasimaksed (1) 
24 000 
24 000 
24 000 
Laenu intressid 
1 950 
750 
8 
  
2    
  
KASUTAMINE KOKKU 
157 745 
236 935 
264 599 
  
  
  
  
RAHA JÄÄK PERIOODI LÕPUS 
74 962  
94 080  
160 014  
  
 
 
  
  
2015 
2016 
2017 
Info (käibemaks) 
  
  
  
Arvestatud käibemaks 
22 838 
34 020 
46 876 
Väljamakstud käibemaks 
6 734 
5 648 
5 815 
Bilanss  
16 105 
28 372 
41 061 
  
16 105 
44 477 
85 538 
 
 
 
15 
 
8.Kokkuvõte 
Käesoleva  töö  eesmärk  oli  välja  töötada  loodava  ettevõtte  äriprojekt.  Projekti  käigus  tuli 
tegeleda põhjalikult ja süvendatult erinevate, valdkonnasiseste küsimuste väljatöötamisega ja 
probleemide  lahendamisega  sh  osutatavad  teenused,  konkurendid,  hinnakujundus  jmt. 
Küsimuste lahendamisel tuli esile mitemeid uusi ideid kuidas projekti edasi võiks arendada. 
Projekti koostamisel lähtuti äriprojektide koostamise üldistest põhimõtetest. 
 
 
 
 
 
16