Siimax OÜ. (0)

Tallinna Tehnikaülikool.
Äriplaan
OÜ Siimax
Katre Niinemägi
Tallinn 2015
Sisukord
1. Äriidee ja ettevõtte tutvustus
2. Turundus
2.1.Müük 2.2.Ettevõtte turg 2.3.Tarbijad 2.4.Hinnad 2.5.Konkurendid 2.6.Turustamine 2.7.Marketing
3.Äri ettevõtluskeskkond
3.1. Riskid ettevõtluskeskkonnas 3.2.Majanduskeskkond 3.3.Makromajanduslikud mõjurid 3.4.Inimressursid
4.Tootmine ja teenindus
4.1.Tooted/teenused
5.Äri juhtimine
5.1.Ettevõtte struktuur 5.2.Palkade eelarve 5.3.Personal
5.4.Ettevõtte infosüsteem
6.Äriplaani finantseelarved
7.Äriplaani finantsanalüüs
7.1.Tundlikkuse analüüs 7.2. Investeeringute tasuvuse analüüs
1.Äriidee ja ettevõtte tutvustus.
Põhiidee on osta odavamalt ja müüa kallimalt ehk kasumiga. Valdkonnaks on kinnisvara – Tallinnas. Täpsemini Tallinna kesklinnas. Eesmägiks on osta vanemates puu – või paneelmajades kuni 50 ruutmeetriseid, eelistatuna ühetoalisi kortereid, seejärel need renoveerida ja teostada vajalikud remonttööd ning siis edasi müüja . Mõeldud on ostetava korteri eest maksta mitte rohkem kui 40 0000 eurot.. Vanemate korteri ostueelis on see, et kuna nad on olnud juba kasutuses kas üüripinnana või elamipaigana, siis neid ostes pole korterid esmakasutuses, mis tähendab, et kui loodav ettevõte müüb selle pinna maha, siis ei pea maksma tulumaksu. Samas tekib küsimus, et miks siis teha selleks ettevõte? Kui eraisik tahab müüa tulumaksu vabalt, siis ta peab vähemalt ühe aasta olema müüdavasse korterisse sisse kirjutatud. Seega on kasulikum teha osaühing . Eesmärk on osta kortereid just Tallinna kesklinna, tagavaraplaanina võib arvesse võtta ka Lasnamäe piirkonda ostetavaid pindasid. Selle mõte on see, konsulteerides mõndade pikemat aega kinnisvaraga tegelenud ettevõtjaga saime teada, et nendesse kahte piirkonda on alati turgu. Ja ühetoaliste eelis on see, et on olemas teatud tüüp inimesi, kes tahavadki just sellist korterit . Ja praegusel ajal uutes majades , mida buumi ajal ehitati väga palju, puuduvad suures osas just sellised ühetoalised korterid. Riik ja linnavalitsused pooldavad ja soovitavad ehitada vähemalt kahetoalisi kortereid, seega on nendest korteritest just puudus. Kesklinna soovime soetada kinnisvara seetõttu, et seal pole enam ruumi, et ehitataks uusi korterelamuid, seega tuleb võtta vanemaid kortereid, mida renoveerida. Kesklinnas on turgu nii tudengitele, välismaalastele, noortele.
Hinnates ennast kui ettevõtja loojat , võib öelda, et olen valmis algusjärgus andma oma panuse töösse. Enesehinnangut tehes võib öelda, et niiöelda „käte määrimine“ pole siinkirjutajale probleemiks. Alguses oleks vaja teostada pisemaid töid ostetud korterites, mis ei vaja eriliselt spetsialiseeritud tööjõudu ega allhanget.
Plaanitava ettevõtte nimi on : „Siimax OÜ“
Omandivormiks on osaühing.
Kavandatava ettevõtte omanikud : Katre Niinemägi ja Nipitiri
Ettevõtte asukoht: Tallinn, Eesti Vabariik
2.Turundus
2.1.Müük
OÜ Siimax müügiühikuks on keskmine müügihind, mis jääb ligikaudu 1400 eur peale ruutmeetri eest. ( ostuhind ligikaudu 1000 eur . ruutmeeter , renoveerimishind 200 –400 eur. ruutmeeter)
Kolmeaastase müügiplaani korral on kavas müüa vähemalt 6 korterit, ühele objektile plaanitav kulutatav aeg on kuus kuud. Selle sisse on plaanitud ostuprotsess, objekti renoveerimine / remont ning müügiprotsess. On jäetud väikene ajavaru, sest müümine on niivõrd paljudest teistest teguritest sõltuv protsess.
Arvestades praegust majandusseisu ja alanud hindade tõusu tendentsi , siis plaanime iga aastase perioodi järel tõsta hinda ruutmeetri eest 50-60 eur/m2. Loodame 2019 . aastal müüa objekt maha 1680 euri ruutmeeter. See teeks müügikasumi kasvuks 20 %
2.2.Ettevõtte turg
Tooted, mida Siimax OÜ ostab ja renoveerib, on ühetoalised korterit Tallinna kesklinnas või Lasnamäel. Ostame objekte, millel on vahetatud aknad ja on keskküte. Muud probleemid ( soojustus , lagi , põrand, sanitaar) plaanime vajadusel korraldada ise. Geograafiliselt on kohad just sellised valitud, kuna konsulteerides teiste kinnisvarafirmadega saime teada, et nendesse kahte rajooni Tallinnas peaks alati olema turgu ja klientuuri. Meie klient saab olema kas noor tudeng , välismaalane või noor väikepere.
2.3.Tarbijad
Teada on, et müügi suuruse määrab nõudlus . Siimax OÜ tellis kinnisvaraportaalis www.kv.ee küsimustiku, milles uurisime, mis hinna eest ja mis piirkonda Tallinnas sooviksid hetkel enda elamispinda mitteomavad inimesed kinnisvara osta. Valikusse panime viis rajooni Tallinnas ja kolm hinnaklassi.
Piirkonnad: Lasnamägi, Mustamäe, Kesklinn , Nõmme, Pirita .
Hinnaklassid: 45 000- 50 000;50 000-75 000; 75 000 – 100 000
Tulemused olid sellised, et 34 protsenti vastanutest olid valinud kesklinna, hinnaklassiks märgitud selle rajooni puhul kõige enam50 000- 75 000. Võrdsete tulemustena järgnesid Mustamäe ja Lasnamäe, kus hinnaklassiks oli valdavalt valitud 45 000- 50 000 eurot. Vastajaid oli kuu ajaga 30 000 inimest. Selle uuringu tulemusena võib väita, et kesklinna ja Lasnamäele on nõudlust, ning kekslinna piirkonda kinnisvara ostes on inimestel võimalus maksta enam kui teistesse piirkondadesse ostes. Kesklinna vaatab elamispinda pigem rikkam klient , mis annab Siimax OÜ-le võimaluse teenida suuremat kasumit.
2.4.Hinnad
Praegusel hetkel saab Tallinna kesklinna kuni 45 ruutmeetrise renoveerimist vajava korteri 40 000 euroga. See on 888 eur/m2. Renoveerimine ja remont läheb hinnanguliselt meie ettevõttele maksma kuni 12 500 , olenevalt ostetud objekti seisukorrast. Plaanitud on ligikaudsed kulutused remondile: (hinnad sisaldavad töö teostamise kulu)
Põranda loodimine – 400 eur
Seinade loodimine – 300 eur
Värvimine – 700 eur
Plaatimine – 1000 eur
Uksed – 1000 eur
Köök – 2000 eur
Vannituba /WC – 2000 eur
Parkett – 1500 eur
Lisasoojustus (vajadusel) – 600 eur
Mööbel/tehnika/ valgustus /põrandaküte – 2000 eur
Lisakulutused, mis tekivad tööde käigus – 1000 eur
Lisaks on vaja teha koostööd kinnisvara maakleriga, kellega sõlmime koostöölepingu, et oleks stabiilne ja konkurentsivõimeline müük garanteeritud. Kinnisvaramaaklerile plaanitud kulu on 1 – 2,5% müügihinnast. Tema tasu sõltub müümise kiirusest.
Kokku esimese objekti kulu soetusest kuni müügivalmidusse saamiseks on planeeritud 60 500 euri.
2.5.Konkurendid
Peamisteks konkurentideks loeme hetkel AS Uus Maa ja AS 1Partner. Need on suured ettevõtted kinnisvaraturul, kellel on meie plaanitava ettevõttega rohkem müügiobjekte ja hetkel ka kapitali. Tegemist on suurettevõtetega, kes müüvad, vahetavad, vahendavad, hooldavad, üürivad. Nende peamine eesmärk on ostmine ning seejärel müük ning vahendus. Kinnisvara renoveerimisega nemad ei tegele. Nende miinuseks on ka see, et korraga on neil müügis nii mitu objekti, et korralikult tegeleda konkreetse objektiga on võimatu. Ei saa pöörata täielikku tähelepanu ühele konkreetsele objektile. Meie ettevõtte pluss seisneb selles, et teeme korraga ühe ja korralikult. Objekti müügivalmis saamisel on Siimax OÜ täielik tähelepanu suunatud sellele konkreetsele müügiartiklile. Lisaks on meie eelis see, et müüme kinnisvara täielikult möbleeritud seisukorras. See tõmbab ligi rohkem kliente, kes ei pea hiljem muretsema sellepärast, et hankida ja teha lisakulutusi mööblile/tehnikale. Siimax OÜ pakub müüki stiilis „ võtmed kohe kätte“. See seab meie ettevõttele eelise teiste ettevõtete ees, kes üldiselt müüvad kortereid tühjana.
Siimax OÜ eeliseks konkurentide ees on ka see, et nendel kahel konkreetsel meie konkurendil on suur laenukapital ja seega ka suured kohustused. Meie ettevõte alustab null laenukapitaliga, mis jätab meile võimaluse teostada müüki korralikult ja kui vaja, siis pikemaajaliselt. Konkurentidel on vaja kulutuste minimaliseerimist. Müük peab olema võimalikult kiire, seega müüakse koheselt pakutava hinnaga objekt maha. Meie eeliseks jääb sel juhul see, et saame määrata natukene suurema müügihinna, sellest tulenevalt teenib ettevõte suuremat kasumit.
Siimax OÜ konkurentsivõimet tõstab see, et meie poolt renoveeritud objekt on varustatud keskmisest parema materjali ja vajaliku tehnikaga. See näitab, et meie ettevõtte poolt pakutav objekt on kvaliteetne ja klient võib kindel olla soetatud objekti töökindluses. See tuleb sellest, et kui inimene hakkab ostma pangalaenu eest kinnisvara elamiseks, siis tahab ta vastavalt hinnale saada ka korralikku kinnisvara. Meie pakume seda, erinevalt konkurentidest.
2.6.Turustamine
Turunduse üks põhitõdesid väljendub selles, et kasumlikum on omada vähe rahulolevaid kliente kitsal turul kui palju rahulolematuid suurel turul. Sellist põhimõtet jälgib ka Siimax OÜ.
Meie pakutab kinnisvaraobjekt jõuab potentsiaalse kliendini peamiselt läbi interneti kinnisvaraportaalide. Kuna plaanis on korraga hallata ühte objekti, siis saab huviline meie täieliku tähelepanu ja hoolitsuse. Kui klient leiab meie toote vastu huvi, siis pakutakse esimesel võimalusel temale objekti tutvustust ja abi. Sel puhul on lisaks maaklerile kohapeal ka ettevõtte omanikud (samas ka müüdava kinnisvara omanikud), kes on valmis vastama tekkivatele küsimustele ja lahendama tekkivaid probleeme käigu pealt. Otsene side ettevõtte ja kliendi vahel on üks peamisi jooni, mida Siimax OÜ järgib müügiprotsessis.
Turustamise eelarve on väikene, kuna müüdavat objekti, mida tutvustada kliendile, on vähe. Kuluks saab lugeda ainult ülespandud kuulutust, kus on objekti pildid, lühitutvustus. See eelarve on ligikaudu 50-17 euri..
2.7.Marketing
Müügi soodustamine meie ettevõtte puhul on see, et kliendi tekkinud huvi korral saab ta täieliku tähelepanu osaliseks . Tutvustuse ja vajadusel müügi korral on juures ettevõtte omanikud, meie koostööpartner maakler , kes teostab kõik vajalikud dokumendid müügiprotsessis. Kliendil ei jää mingeid kohustusi ja paberimajandust, mis võib tüli tekitada.
Kuigi renoveeritud mitte esmakasutuses oleva korteri müügil ei pea pakkuma garantiid , siis meie ettevõte pakub kliendile kuni pooleaastast garantiid. Konkurendite juures seda võimalust pole, seega meelitab see meie kinnisvara objektile rohkem kliente ja tekitab kliendis usaldust.
Peamine reklaam saab olema internetikeskkonnas objekti tutvustamine. Kuulutsed lisatakse kinnisvaraportaalides www.city24.ee ja www.kv.ee. Plaanis on paigutada kuulutused esilehele, mis on pisut kallim, aga kogemust arvestades ka tulemuslikum . Selle tõttu on vaja paigutada ka pisut rohkem raha sinna, aga see tasub ennast ära.
Reklaamina on plaanis ka teha ka seda, et meie poolt soetatud ja renoveeritud korteri maja küljes on pakutava objekti kuulutus, kus seisab meie ettevõtte nimi ja müügikuulutus.
Omanike isiklikkude autode tagaklaasidele lisame Siimax OÜ reklaami, mis sisaldab nime ja telefoni numbrit.
Marketingi eelarve on plaanitud 15 000 krooni.
100-110 euri– kuulutused internetikeskkonnas
700-1000 euri– plakatid , mis asuvad maja küljes
150-200 – kleebised sõidukitel
Kokkuvõtlikult võib öelda, et turul on mitmeid suuri ettevõtteid, kes pakuvad kinnisvara ja müüdavat elamispinda. Samas on nimetatud ettevõtted suunatud mitemele eesmärgile, mis tekitab meie ettevõttele eelise suhelda kliendiga konkreetsemalt ja täpsemalt. Siimax OÜ üritab vältida laenukapitali , mis tekitaks jooksvad kulutused, mis oleksid suhteliselt suuremahulised kinnisvara puhul. Sellest tulenevalt puudub meil kohustus müüa objekt liiga madala hinna eest esimesele kliendile. Saame hinnaga rohkem kalkuleerida ja määrata, ilma suurema riskita.
3.Äri ettevõtluskeskkond
3.1.Riskid ettevõtluskeskkonnas:

Toodete konkurentsivõime: Kuna plaanitava ettevõtte eesmärk on pakkuda kinnisvaramüüki, siis tooteks ongi müüdav renoveeritud korter . Enamjaolt üritavad taolise teenuse pakkujad renoveerida ostetud korterid võimalikult odavalt. Sama plaan on ka selles äriplaanis, aga erinevus on see, et sama raha eest soovime saavutada kvaliteetsema tulemuse, kui konkureerivad analoogsed ettevõtted. Riskiks võib lugeda seda, et praeguses majandusseisus klient ei pruugi tahata just kõige kvaliteetsemat kinnisvaraobjekti, vaid valib pisut odavamalt renoveeritud pinna ja maksab siis selle eest ka pisut vähem. Selles suhtes tuleb arvestada sellega, et ostja leidmisega võib kuluda pisut kauem aega ja peab nägema rohkem müügivaeva.

Konkurente hinnates võib öelda, et Eestis ja Tallinnas eksisteerib palju kinnisvarafirmasid, kes tegelevad erinevates valdkondades: üürivad, müüvad uusi ja vanu kortereid, vahendavad, ehitavad jne. Konkreetselt samale eesmärgile suunatud ettevõtet ei eksisteerigi. See on ka mõistetav, sest mõningatel tingimustel on sellist äri mõttekam teha kas eraisikuna või FIE-na. Risk selle puhul on see, et uuena turule tungijana võivad suuremad olijaid meie eest nii pakutavad pinnad kui kliendid ära napsata. Konkureerivad firmad on suuremad ja neil on hetkeseisuga kindlasti rohkem finantsi ja võimalusi. Selle tulemusena ei pea nemad hinda nii palju kergitama, et teenida kasumit. Neil on rohkem pakutavaid müügiobjekte ja ressurssi. Meie plaanitav ettevõte peab alustama ühe või kahe korteriga ja et sealt teenida mingit kasumit, oleks vaja tõsta hinda pisut rohkem kui normaalne oleks.

Hinnariskid sai ära mainitud eelmises punktis põgusalt. Peamine risk on siis see, et meie pakutav müügihind peab olema mõne protsendi võrra kõrgem kui konkurentidel. Oht on ka see, et renoveerimistööde hinnad võivad tõusta mõne aja pärast jälle kõrgemale. Praegusel hetkel on need hinnad veel suhteliselt madalal, aga on näidanud tõusutrendi. Praegu tehes äriplaani ja arvestada teatud summaga , mida panna renoveerimise alla, siis mõne kuu pärast võib plaanitud hind olla tõusnud.

Peamine turunõudluse risk on see, et polegi nõudlust turul. Kuigi teoreetiliselt peaks olema Tallinna kesklinna ja Lasnamäele alati ostjaid, siis arvestades majanduse hetkeseisu võib olla tõsine probleem see, et polegi ostjat. Teine suurem risk võib olla see, et praegusel hetkel ületab pakkumine nõudlust. See on põhjustatud sellest, et viimasel kahel aastal pole majandussurutise tõttu ostetud väga palju kortereid, samas kui arendajad ehitasid kortermaju pidevalt juurde.

Praegusel hetkel peame meie kui firma asutajad suurimaks finantsriskiks seda, et müügitulu ehk kasum jääb oodatust väiksemaks. Oht on see, et renoveerimishind tõuseb lõpuks arvestatuga võrreldes liiga kõrgeks, ning seejärel ei osteta objekti ära sellise hinnaga, nagu ettevõte plaaniks. Seejärel oleks vaja hinda alandada ja selle tulemusena jääks kasum arvestatust väiksemaks
3.2.Majanduskeskkond
Seadusandlus : Üks suurimaid plusse , mis on seadusandluses seoses sedasorti äriga tegelemisel, on see, et kui müüa mitte esmakasutuses olevat renoveeritud objekti, siis ei pea ettevõte maksma riigile tulumaksu. Muidu kehtivad sellele ettevõttele samasugused standartsed ettevõtlusseadused, nagu igale teisele ettevõttele Eestis.
3.3.Makromajanduslikud mõjurid:
Sissetulekud: Eesti Vabariik on liitunud EU majandusruumiga, kuid hetkel valitseb kogu majandusruumis pingeline olukord ehk majanduslangus siis hetkel on näha sissetulekute vähenemist. See asjaolu suurendab pidevalt inimeste hulka, kellel on tekkinud vajadus vähendada oma kulutusi.
Inflatsioon: Stabiilse majanduskeskkonna ja väikest kasvutendentsi näitava Euroopa majanduse taustal ei ole ette näha erilist inflatsiooni suurenemist ja hinnanguliselt jääb see tavapärase 4% ümber ka järgnevatel aastatel. Kuna on raske prognoosida keskmine palgatõusu tähendab see inimeste reaaltulu vähenemist 2% aastas.
Poliitika: Eesti on oma poliitilistes arengutes küllaltki stabiilne riik ja erilisi kataklüsme ei ole ette näha. Mõju tarbijate käitumisele võib avaldada tulumaksumäära tagasi 26% tasemele viimine , kui poliitilised jõud otsustavad sellise määra taastamise
3.4.Inimressursid
Ettevõttel on plaanis alustada alguses kahe töötajaga, kelleks on asutajad ja samal ajal ka omanikud. Otseselt palgalisi töötajad kohe plaanis palgata ei ole, kuna ei tea veel, kas ja kui palju hakkab ettevõttel olema finantsilisi võimalusi. Üks suurimaid töid, mis on vaja ära teha, kui objekt on hangitud, on renoveerimis – ja viimistlustööd. Selleks plaanime kaasata koostööpartneri tuttava firma näol, kus on oodata ka arvestatav hinnaalandus ja kindel kvaliteet. Samuti soojad suhted tolle firma omanikuga tulevad kindlasti kasuks. Kogu töid ei plaani tellida ka alltöövõtjalt, vaid alguses lihtsamad asjad on kavas omanikel ise ära teha, et hoida alguses kulud võimalikult madalal.
Üks teenus, mida ettevõte peab kindlasti sisse ostma, on raamatupidamisteenus. Selleta ei saa ükski ettevõte eksisteerida ja ka selles punktis on plaanis meil kasutada tutvusi. See jälle hoiab kulud madalal. Alguses laseme teha tuttaval inimesel vajalikud raamatupidamistööd ja tagame mingisuguse töötasu , mis alguses kindlasti pole just kõige suurem.
Ning kolmas inimressurss, mida meil vaja läheb, on maakler. On plaanis võtta kuskilt FIE-na töötav või iseseisev kinnisvaramaakler, kelle hetkeliseks põhiprioriteediks saaks meie objekti müük. Arvestades seda, et müüja on vaja kiiresti ja mida kiiremini, seda parem, siis on meil plaanis maksta maaklerile pisut suuremat tasu, kui turul hinnad hetkel nõuavad. See võib garanteerida kiirema ja põhjalikuma müügiprotsessi ja sellega tegelemise.
Potentsiaali tööjõuturul on palju, sest kui meie plaanitaval ettevõttel õnnestub suureneda ja laieneda arvestatavalt suureks ettevõtteks, siis on plaanis palgata firmale töölised. Esmajärjekorras oleks vaja palgata siseviimistlustööde tegijad ja sellega seonduv tööjõud . Sellest ei saa aga rääkida enne, kui on tekkinud pidev müük ja ost, pidev renoveerimisvajadus. Muid plaane töötajate puhul meil hetkel pole, kuna maaklerit pole vaja palgata ja raamatupidamistööd saab ka nii ära tehtud, kui ettevõttest ei kasva just mingit väga suurt ettevõtet Eesti mastaabis.
4.Tootmine ja teenindus
4.1.Tooted/teenused
Siimax OÜ toode, mida müüakse, on elamiseks valmis, võimalusega kohe sisse kolida elamispind , mis on meie poolt renoveeritud ja remonditud kvaliteetsete materjalidega.
Et ostetud vanem objekt saaks elamiskõlblikuks, on vaja see renoveerida. Selleks kasutame me isiklikest kontaktidest saadavat viimistlusfirmat, mis pakub meile teenust soodsama hinna eest. Kõik vajalikud seadmed ja tööriistad selleks on alltöövõtja enda organiseeritud.
Kvaliteedijuhtimist ettevõttes teostavad omanikud isiklikult. Korterisse paigaldatavad materjalid ja tehnika valivad välja omanikud konsulteeides selle ala asjatundjatega. Hinna määrab kvaliteet sellistel puhkudel ning vastavasse poodi asju valima minnes valitakse pisut kallim toode, mis peaks standardite järgi ka parem kvaliteedi. Selle tulemusena tuleb ka meie müüdav objekt kvaliteetsem.
5.Äri juhtimine
5.1. Ettevõtte struktuur
Ettevõttel on kaks omanikku : Katre Niinemägi ja Nipitiri .Mõlemal on 50% ettevõttest.
Selle tulemusena on ka kaks juhatuse liiget: Katre Niinemägi ja Nipitiri
Firma tegevjuht : Katre Niinemägi
Firma finantsjuht : Nipitiri
5.2. Palkade eelarve
Palgakulu : 1600 eur (417+417+417+349 bruto )
Tegevjuhi palk: 417 eur
Finantsjuhi palk: 417 eur
Raamatupidamisteenus: 349 Bruto
Maakleriteenus 417 bruto
5.3.Personal
Siimax OÜ- l pole plaanis palgata ühtegi kaastöötajat, kuna selleks lihtsalt puudub vajadus ja soov on hoida jooksvad kulud võimalikult madalal. Sisse on vaja osta maakleriteenust, viimistlusfirma teenust, raamatupidamisteenust. Ainuke püsiv personal on firma omanikud, kes ühtlasi on ka juhatuse liikmed ning tegevjuht ja finantsjuht.
5.4.Ettevõtte infosüsteem
Siimax OÜ hakkab kasutama raamatupidamisprogrammi „SAF“, mis võimaldab omanikel jooksvalt näha firma hetkeseisu ükskõik millisest maailma punktist. Seal on näha nii jooksvad kulutused kui sissetulev raha.
Internetikuulutsi haldab kinnisvaraportaal ja kontrollib maakler.
6.Äriplaani finantseelarved
Plaanis on kolme aastaga müüa kuus korterit. Kõige negatiivsema stsenaariumi järgi on iga korteri ostuhind + renoveerimishind kokku 48 000 eurot. Esimene aasta on plaanis müüa korter maha 64 000, teisel aastal 65000 ja kolmandal aastal 67 000 eurot. Arvestades majandustõusu jätku , on lootust, et meie prognoos ja lootused püsivad samad. Samas on vaja arvestada ka sellega, et meie enda ostuhind läheb ka kõrgemaks, aga üritame hoida seda enda plaanile võimalikult soodsana, et teenida rohkem kasumit. Mõningase hinnatõusuga peame siiski arvestama.
I aasta: 48 000 ostuhind/remont x2 =96 000. Müügihinnaks paneme 64 000 ühe objekti pealt. 64 000x2 =128 000. Selles summast peame tasuma vekslivõla, mis on planeeritud 64 000 ja on võetud erainvesteerijalt. Järelejäänud 64 000 tuhandest võtame maha enda investeeritud 32 000 renoveerimiseks, reklaamikulu 1000 eurot ja maakleritasu 1000 eurot.. Järele jääb 30 000. See summa jääb ,et investeerida uude korterisse.
II aasta 51 000 ostuhind/remont x2 =102 000. Müügihind 70 000 eurot .70 000 x2 = 140 000 eurot. 102 000 eurost ostuhinnast oli meie investeering 19 000 eurot. (5400 jätame jooksvate kulude katteks) Tasudes müügist saadud tulu eest vekslivõla, mida plaanime teisel aastal võtta 75 000 eurot ,et saaks korteri koheselt ilma pangatoetuseta välja osta, jääb alles 40 600.eurot. Arvestades maha reklaamikulu ja maaklerikulud, mis ka kindlasti on tõusnud 2017 ndaks aastaks, jääb kasumiks 38 000 eurot.
III aasta: 54 000 ostuhind/remont x2 =108 000 eurot.. Müügihind 80 000 eurot x2 = 160 000 eurot. Meie enda investeering kolmandal aastal on 50 000 eurot. (16 000 kirjutame välja dividendidena) Vekslivõlana võtame jälle eraisikult 72 000 eurot. Müügist saadud summa eest tasume vekslivõla, alles jääb 88 000 eurot. Tasudes maakleritasud ja kasvanud reklaamitasud ning arvestades ettearvamatute kulutustega, jääb alles 85 000 eurot. Ennustust on tehtud ideaalvariandis, selle teostumine oleneb suuresti Eesti majanduskeskkonna kasvust ja sellest tulenevalt kinnisvarahindade muutusest. Samuti on vaja tasuda igakuiselt raamatupidamisteenuse eest, millele plaanime kulutada kolme aastaga 12 000 eurot. Kõik suhted maksuameti ja audiitoritega jääb palgatud raamatupidaja ülesanneteks, et kõik oleks seaduspärane ja õigesti korraldatud.
Arvestades viimasest ennustatavast kasumist maha see, et selle raha väljavõtmisel on vaja tasuda dividendi tulumaksu, jääb 85 000 eurost omanikkude dividendiks 68 000 eurot.
Müügitulude eelarve:
I aasta
1.korteri pealt.
II aasta
III aasta
Korteriostu hind
35 500
38 500
41 500
Remondihind
12 500
12 500
12 500
Müügihind
64 000
70 000
80 000
Müügitulu
16 000
19 000
26 000
Remondikulud
I aasta
II aasta
III aasta
remondikulu
12 500
12 500
12 500
Kulu kokku
12 500
12 500
12 500
Kulude eelarve
I aasta
II aasta
III aasta
Remont
12 500
12 500
12 500
Maakleritasu
Reklaam
650
950
700
1000
750
1100
Raamatupidaja
4188
4188
4188
Maksud
1300
2600
5200
Kokku: 19 588.- 20 988.- 23,738.-
Kasumieelarve
I aasta
II aasta
III aasta
Kulud
102 588
110 488
119 238
Müügikäive
128 000
140 000
160 000
Kasum
25 412
29 512
40 762
Firma raamatupidaja on samuti hangitud isiklikest kontaktidest, seega ka pisut odavam. Raamatupidaja ülesandeks jäävad kõik raamatupidamisega seotud kanded , suhted audiitorite ja maksuametiga.
Siimax OÜ-l pole vähamelt esimesel kolmel aastal plaanis tegeleda investeeringutega mitte mingisuguses mahus . Jutt käib aktsiainvesteeringutest. Sellest võib rääkida alles mitme aasta möödudes , kui firma on kasvanud piisavalt suureks ja tõsiseltvõetavaks, ning teenitud on arvestatav kogus raha, mis panna kasvama teatud fondidesse või aktsiatesse.
Ainukesed investeerinud, mis plaanis on, on need, et eelmisest objekti müügist saadud tulu kasutatakse ära järgmise objekti ostuks ja renoveerimiseks. Selle investeeringu suurus oleneb eelmise korteri müügihinnast.
Laenuga on Siimax OÜ-l plaanis tegeleda siiski ilma panga osalusete. Jällegi kasutades isiklikke kontakte ja investeerijaid, plaanime võtta vekslivõlga iga aasta suurusjärgus 1 miljon krooni. Selle laenu saame läbirääkimiste tulemusena pea null protsendiga ja on pigem toetav laenusumma kui kellelgi teenimisvõimalus.
Äriplaani finantsanalüüs
Kui plaanitav ettevõte ei oleks suuteline ja perspektiivikas teenimaks kasumit, siis poleks seda plaani mõtet teostada. Eelnevalt plaanitud ettevõtte kasum on planeeritud kõige positiivsemas olukorras. Ettevõtte omanikud ei näe mõtet äriidee käimalükkamisel, kui oleks võimalus, et ettevõte hakkab teenima nullkasumit või väga väikest kasumit.
Tundlikkuse analüüs
Sellise kinnisvaraplaaniga äriidee tundlikkuse analüüsi on väga lihtne ja konkreetne teha. Kui muutub x faktori hind x protsendi võrra, siis selle tulemusena muutub ainult kasumi suurus. Kui suurenev või väheneb meie poolt ostetava kinnisvaraobjekti hind, siis selle tulemusena siis vastavalt kas suureneb või väheneb kasum. Kui suureneb või väheneb remondiks kulutatav summa, siis selle tulemusena kas suureneb või väheneb jällegi kasum. Plaan on suhteliselt väikese riskiga, kuna kinnisvarahindade taastumisele kulub veel mitu aastat ja buumiaegsetele kinnisvarahindadele jõudmiseks kulub aastaid. Niiet väga hullumeelset hindade kõikumist oodata ei ole.
Samas kui hakkavad tõusma kinnisvarahinnad, siis ilmselt suureneb ka remondiks ja renoveerimiseks minev kulu. Aga Siimax OÜ tulemit see väga ei mõjuta, kuna selle tulemusena võime meie müüa valmis objekti omakorda kallimalt maha. Sellises äriplaanis on kõik omavahel identselt seotud. Kui üks osa peaks tõusma või kallinema, saame meie omakorda järgmise produkti kallimalt maha müüa ja vastupidi. Protsendiliselt jääb kasumi suurus enamvähem samasse järku erinevate kriteeriumite hinnamuutusel.
Investeeringute tasuvuse analüüs
Investeeringu puhasrentaablus: puhaskasum /investeeringud.
I aasta: 96 000/ 30 000= 3,2
II aasta: 102 000/38 000= 2,6
III aasta: 108 000/68 000 = 1,5
Investeeringu puhasrentaablus puhaskasum arvutis näitab , et olukord firmas oleks suhteliselt hea. See oleneb ka sellest, kui palju plaanivad omanikud välja kirjutada dividende. Kui kogu teenitud kasum jätta firma omakapitaliks, siis oleksid suhtarvude tulemid veel paremad.
Kokkuvõtvalt võib lisada, et Siimax OÜ-l on soov ennast mitte siduda pangada ja selle tulemusena olla iseseisev. Pangaga tehinguid tehes tekib koheselt kohustus. Raskuste ilmnedes võib tekitada see suuri probleeme.
Firma raamatupidaja on samuti hangitud isiklikest kontaktidest, seega ka pisut odavam. Raamatupidaja ülesandeks jäävad kõik raamatupidamisega seotud kanded, suhted audiitorite ja maksuametiga.
Siimax OÜ-l pole vähamelt esimesel kolmel aastal plaanis tegeleda investeeringutega mitte mingisuguses mahus. Jutt käib aktsiainvesteeringutest. Sellest võib rääkida alles mitme aasta möödudes, kui firma on kasvanud piisavalt suureks ja tõsiseltvõetavaks, ning teenitud on arvestatav kogus raha, mis panna kasvama teatud fondidesse või aktsiatesse.
Ainukesed investeerinud, mis plaanis on, on need, et eelmisest objekti müügist saadud tulu kasutatakse ära järgmise objekti ostuks ja renoveerimiseks. Selle investeeringu suurus oleneb eelmise korteri müügihinnast.
Laenuga on Siimax OÜ-l plaanis tegeleda siiski ilma panga osalusete. Jällegi kasutades isiklikke kontakte ja investeerijaid, plaanime võtta vekslivõlga iga aasta suurusjärgus ca 65 000 eurot. Selle laenu saame läbirääkimiste tulemusena pea null protsendiga ja on pigem toetav laenusumma kui kellelgi teenimisvõimalus.