Äriplaan, puhkemaja

tilk, janely

Äriplaan, puhkemaja (0)

Eesti Ettevõtluskõrgkool Mainor - Majandus - Äriplaan

1 Hindamata

EESTI ETTEVÕTLUSKÕRGKOOL MAINOR
Ettevõtluse õppetool
Janely Tilk
Puhkemaja
Äriplaan
Juhendaja : A. Nohrin
Pärnu 2013
Sisukord
1.1. Äriidee kirjeldus 3
1.2.Asukoht 4
1.3.Töötajad 5
1.4.Vajaminevad vahendid 5
1.5. Algbilanss 9
2.TURUNDUSOSA 10
2.1.Toote kirjeldus ja hinnakujundus 10
2.2. Tootmisprotsess 12
2.3.Majanduskeskkond 12
2.4.Konkurendid 16
2.5.Müügiprognoos 17
3.finantsosa 22
3.1.Käivituskulud 22
3.2. Tegevuskulud 22
3.3. Likviidsusprognoos 23
3.4. Kasumiprognoos 26
3.5.Riskide analüüs 29

Äriidee kirjeldus

Eesti inimene on õppinud puhkama ja lõõgastuma ka kodumaal. Puhkust ja aja maha võtmist vajame vahel kõik.
Looduskaunis kohas, Pärnu külje all, asub Laine Kinnisvarabüroo OÜ kuuluv maja. Plaanis on rentida maja aastaringseks kasutamiseks, mis tooks ka rendile andjale kasu. Olemasolevates ruumides on võimalik majutada 24 inimest, lisaks toitlustada ja luua head võimalused lõõgastumiseks ja puhkuse nautimiseks . Maja esimesel korrusel asuvad WC/dušširuum, esik , garaaž ning abiruum. Olemas on köögiplokk koos elektripliidi, küpsetusahju, mikrolaineahju, veekeetja ning külmkapiga. Lisaks sellele on esimesel korrusel 2 tuba, millest üks on ühine elutuba ning teine magamistuba. Teisel korrusel on 3 tuba. Toad on 1-,2-,3- või 4-inimese voodiga toad. Veega varustamine toimub oma puurkaevust ja kanalisatsioon on lokaalne . Hoone mõlemal korrusel on dušširuumid ja tualetid, mis on üldkasutatavad. Hoone sisustamiseks tuleb teha kulutusi, sest toad on tühjad. Üleriiete jaoks on seinakapid. Tuleb mõelda öökappidele, voodiriietele, vaipadele ning nõudele.
Lisaks majutusele pakub firma ka toitlustamist: ettetellimisel kerget hommiku -, lõuna- või õhtusööki. Puhkaja tegeleb päeval aktiivselt puhkuse nautimisega (suusatamine, veemõnud, matkamine , ringi reisimine ). Kasutada saab puhkemaja juures: 4 jalgratast – 10€ 24h; 4 suusapaari – 8€ 24h, 4 uisupaari 24h; 4 kelku – 6€ 24h. Samuti on võimalik kasutada ka sauna lisatasu eest. 1h – 10€, 2h – 18€ ning 4h – 28€.
Teenuse pakkumisel tuleks kasutada loodud nõudluse efekti reklaamitegevuse abil, kuna teatud konkurents on antud piirkonnas olemas.
Tuleb avada kodulehekülg Internetis, mis kajastaks täpselt pakkumisi ja näitaks võimalikke eeliseid konkurentide ees. Kodulehel peab olema hulgaliselt pilte, mis annavad põhjalikuma ülevaate ümbritsevast loodusest ja puhkamisvõimalustest.
Tuleb anda välja tutvustav brožüür ning levitada seda reisibüroodes, kohalikes infopunktides ja kaubanduskeskustes.
Tuleb korraldada tutvustav avamisüritus, pakkudes teatud soodustusi ( näit. 10-le esimesele üks ööpäev tasuta majutust või saunateenust, toitlustamist poole hinnaga).
Tuleb teha koostööd valikuliselt ka mõne turismifirmaga, kes tegeleks ja abistaks potensiaalseid kliente majutuskohtade broneerimisel.
Selleks, et eksisteerida stabiilsel turul, tuleb hinnapoliitikas järgida konkurentide hindu. Kuid tahtes võita uusi kliente tuleb vähemalt lühiajaliselt loobuda kasumi maksimeerimise taotlusest ja kindlustada oma eksistents turul kasutades madalamaid hindu. Saavutatud stabiilne teenuse kasutamine tuleb valida kombineeritud hinnakujundus, mille puhul peab arvesse võtma omakulusid, nõudlust kui ka konkurentide hindu. Majutusteenuse pakkumisel mõjutab käivet ka hooaeg . Suviseks hooajaks loetakse aprill-september, talviseks detsember-märts. Sügisel oktoobris-novembris tuleb arvestada käibe langusega.

Asukoht

Ettevõtte asukohaks on Orupõllu tn 7, Silla küla, Paikuse vald, Pärnumaa. Maja (vt. Illustratsioon 1) asub linnast väljas, vaikses ning looduslikus keskkonnas.
Maja on läbimõeldud mugava planeeringuga ja modernse sisustusega.
Esimesel korrusel asub 2 tuba, köök, WC/dušširuum, esik, garaaž ja abiruum.
Teisel korrusel: 3 tuba, 1 WC/dušširuum ning esik.
Maja valmis 2010 aastal. Maja üldpinnaks on 191,30 m² millele lisandub 1 462 m² krunt .
Maja rent on 511€ kuus. Kommunaalkulud kuus on keskmiselt 150€.
Asukoha eelisteks on hõre liiklus , mets lähedal, värske õhk. Kohale saamisega pole probleemi, kuna buss sõidab iga tunni aja tagant.
Asukoha puudusteks on toidupoe kaugus. Lähim toidupood asub umbes 6 km kaugusel.
Illustratsioon 1
http://www.city24.ee

Töötajad

Palgakulude kokkuhoidmiseks tuleb esialgu läbi ajada võimalikult väheste inimestega ja kasutada omanike tööjõudu ettevõtte käivitamisel. Esimestel kuudel tuleb klientide vastuvõtt ja majutus organiseerida ettevõtjate endi poolt, jälgida nõudmisi ja vajadusi, mida muuta ning mida pakkuda või ümber teha. Kõige selle juures on ka töökoht, ilma kelleta majutusfirma hakkama ei saa.

Koristaja

Koristajalt kõrget haridust ei nõuta. Vajalik on kindlasti kohusetundlikkus , ausus, täpsus ja korrektsus. Vältida tuleks pahedega pahuksis kodanikke , kes halvustaksid firma mainet. Samuti peab koristaja olema vähemalt 18-aastane ning ametialased lisateadmised ja oskused on suureks kasuks. Koristajalt nõutakse vähemalt eesti keele oskust suhtustasandil.
Koristaja brutopalgaks on keskmiselt 320€. Kõik oleneb sellest, kui palju on puhkemajal külastajaid ning kui palju tuleb teha koristustöid. Palgaga seotud maksed toodud välja tabelis 1.
Tabel 1
Töötajate palgad
Amet
Brutopalk
Sotsiaalmaks
Töötuskindlustusmakse
Palgakulud
Koristaja
320
106
3
429
Kokku
320
106
3
429
Raamatupidamisega hakkab tegelema raamatupidamisteenust pakkuv firma, Gatita Finants. Keskmiselt kuus tuleb maksta raamatupidamisteenuse eest 63€.
Toitu hakkab valmistama kohvik, mille transpordib ettevõtja ise kohale.

Vajaminevad vahendid

Vajaminevaid vahendeid on palju, millest enamus asjad peavad olemas olema juba siis, kui ettevõte avatakse.
Vajaminevate vahendite kogumaksumuseks on 17 328€.
Kõige kallimateks vahenditeks on külmkapp, duššinurk, pliit ning WC-pott. Nende hinnad on välja toodud tabelis 2. Vajaminevate vahendite hinnad ning kõik vajaminevad vahendid on välja toodud tabelis 3.
Tabel 2
Kallimad vahendid
Vahend
Hind
Ostukoht
Külmkapp
683€
http://www.on24.ee
Duššinurk
915€
http://www.vannitoapood.ee/
Pliit
410€
http://www.on24.ee
WC-pott
350€
http://www.vannitoapood.ee
http://www.on24.ee
http://www.vannitoapood.ee/
Tabel 3
Vajaminevad vahendid

Nimetus
Kogus
Hind
Summa
Olemas
Ost
Rent
Põhivara

Maja rent
1
511
511

511
PV kokku
x
x
511
0
0
511
Töövahendid

Jalgratas
4
75
300

300

Suusad
4
142
568

568

Uisud
4
25
100

100

Kelgud
4
10
40

40

1inimese voodi
8
150
1 200

1 200

2inimese voodi
8
200
1 600

1 600

Voodipesu komplekt
30
20
600

600

Tekk
30
13
390

390

Padi
30
4
120

120

Peegel
7
19
133

133

Internet (Wifi)
1
85
85

85

Televiisor
3
337
1 011

1 011

Potid -pannid
1
70
70

70

Söögiriistade komplekt
15
22
330

330

Lauanõude komplekt
6
33
198

198

Mikrolaineahi
1
108
108

108

Pliit
1
410
410

410

Veekeetja
1
26
26

26

Külmkapp
2
683
1 366

1 366

Pesumasin
2
557
1 114

1 114

Käterätik (2 eri suurust)
30
25
750

750

Vaip
5
19
95

95

Kummut
10
65
650

650

Laud
5
75
375

375

Tool
10
49
490

490

Köögi komplekt (laud, toolid )
1
69
69

69

Kraanikauss kööki
1
45
45

45

WC pott
2
350
700

700

Duššinurk
2
915
1 830

1 830

Prügikast
6
30
180

180

Riidenagi
5
13
65

65

Öökapp
24
49
1 176

1 176

Diivani komplekt
1
543
543

543

Televiisori aluslaud
1
166
166

166

Diivanilaud
1
69
69

69

Köögimööbel
1
282
282

282

Kraanikauss vannituppa
2
37
74

74

TV kokku
x
x
17 328
0
17 328
0
Kokku
x
x
17 839
0
17 328
511
Algbilanss

Bilansimaht on 36 582€.
Omanikuna paigutan ettevõttesse 16 582€
Juurde tuleb laenata 20 000€. Laenu võtan 3aastaks. Kuumakse on 608€. Intress 6%. Perioodi intress 0,005%. Algbilanss välja toodud tabelis 4.
Tabel 4
Algbilanss
Aktiva
Passiva
Raha
36 582
Võõrkapital
20 000
Põhivara
0
Omakapital
16 582
Aktiva kokku
36 582
Passiva kokku
36 582

TURUNDUSOSA

Toote kirjeldus ja hinnakujundus

Ettevõtte põhieesmärgiks on majutuse pakkumine. Võimalik on ööbida üks öö ning kliendi soovil ka pikemalt. Majutusteenust saab kasutada aastaringselt .
Kliendi soovil saab ka tervet maja rentida.
Puhkamise kõrvale on pakkuda ka lisateenuseid. On võimalus laenutada jalgrattaid, talvel suuski, uiske ning kelke.
Kliendil on võimalik soetada endale lisatasu eest hommiku-, lõuna- või õhtusöök.
Valikus on erineva suurusega tube – 1, 2, 3 ja 4 voodiga toad. Võimalus on lisavoodi võtmises, kuid see on lisatasu eest.
Kui inimene otsustab minu ettevõtte kasuks, siis tal on puhkemajas olemas kõik eluks võimalik – voodi, voodipesu (tekk, padi, lina), pesemistarbed, Internet , televiisor (digitelevisiooniga), köögitarbed (nõud, mikrolaineahi, pliit, veekeetja, külmik). Samuti on võimalus pesta pesu pesumasinaga.
Nelja toa kohta on majas 1 kööki. Majas on 2 vannituba.
Kuna kunagi ei või teada, kas kellegil külastajatest on mingi looma vastu allergia, siis puhkemajja loomi ei lubata.
Maja ees parkimisvõimalus.
Suvel võimalus veeta aega välisterrassil. Grillimisvahendid olemas.
Võimalus kasutada sauna lisatasu eest.
Hinnakiri välja toodud tabelis 5.
Tabel 5
Hinnakiri
Toode/teenus
Hind KM-ta
Hind KM-ga
1 voodiga tuba/1 öö talveperioodil
20,83
25,00
2 voodiga tuba/1 öö talveperioodil
33,33
40,00
3 voodiga tuba/1 öö talveperioodil
45,83
55,00
4 voodiga tuba/1 öö talveperioodil
54,17
65,00
Terve maja/1 öö talveperioodil
83,33
100,00
1 voodiga tuba/1 öö suveperioodil
25,00
30,00
2 voodiga tuba/1 öö suveperioodil
37,50
45,00
3 voodiga tuba/1 öö suveperioodil
45,83
55,00
4 voodiga tuba/1 öö suveperioodil
58,33
70,00
Terve maja/1 öö suveperioodil
91,67
110,00
Jalgratta laenutus/24 h
8,33
10,00
Suuskade laenutus/24 h
6,67
8,00
Uiskude laenutus/24 h
6,67
8,00
Kelgu laenutus/24 h
5,00
6,00
Lisavoodi
12,50
15,00
Saun /1 h
8,33
10,00
Saun/2 h
15,00
18,00
Saun/4h
23,33
28,00
Hommikusöök
4,17
5,00
Lõunasöök
7,50
9,00
Õhtusöök
5,00
6,00

Tootmisprotsess

Elamiseks vajalikud tarbed ostan erinevatest ehituspoodidest ning tuleb ka tellida Internetist. Jalgrattad, suusad ning kelgud tellin Internetist.
Kui klient tellib hommiku-, lõuna- või õhtusöögi, siis selle jaoks lepin kokku toitlustusettevõttega, mis hakkab toite valmistama. Toidu toon kohale ise.
Maja koristamine jääb koristaja hooleks. Palgatakse üks koristaja, kes käib peale öömaja külastamist, peale külaliste lahkumist, maja korda tegemas.
Kliendid leiavad tee minuni Interneti teel või helistades. Kodulehel saab ka broneerida .
Maksmine toimub kas sularahas või ülekandega. Algul tuleb teha 50% ettemaks vähemalt 7 päeva enne ööbimiskuupäeva ning ööbimiskuupäeval teine 50%, kui toimub võtmete üle andmine.

Majanduskeskkond

Majanduskeskkonna mõjud ettevõttele toodud ära tabelis 6.
Tabel 6
Majanduskeskkonna mõjud
Looduskeskkond
Majanduskeskkond
Tehnoloogiline keskkond
Ökoloogia-
Keskkond mõjutab ainullt niipalju, et kui toimuvad mingid katastroofid, siis ei toimu mingit müümist.
Majanduskasvu tempo- Kui majanduskasv oleks, siis oleks mu ettevõttel suur kasv. Inimesed on rohkem nõus oma raha kulutama, sest neile tuleb raha rohkem sisse.
Uued tehnoloogiad -
Uute tehnoloogjate tulekul oleks mul tunduvalt lihtsam, kui tuleks midagi, mis mul vaja läheb muidugi. Teeks mu riiete valmistamise palju lihtsamaks.
Keskkonnaküsimused:
1) rahvusvahelised;
2) riiklikud;
3) lokaalsed.
Inflatsioon -
Kui peaks toimuma inflatsioon siis, on minu ettevõttel ka tunduvalt rohke kliente. Nad ei säästa oma raha enam nii meeletult, vaid tulevad ostavad minu teenuseid.
Leiutised -
Kui leiutatakse uusi masinaid mis mulle kasulikuks tuleksid, siis see teeks mu firmas oleva töö palju lihtsamaks. Nt kui valmistatakse masinad mis teevad kiiremini tööd ja ise, nagu robotid . Siis oleks mul vaja vähem tööjõudu kellele maksa ja vähem aega.
Uute leiutiste tulek oleks mu ettevõttele väga hea.
Keskkonnaalased regulatsioonid -
Need ei mõjuta minu ettevõte.
Intressimäärad ja laenude kättesaadavus –
Paljudel inimestel on laenud, mida nad maksavad. Kui nende laenude intressimäärad tõusevad, siis peavad oma laenudega veelgi rohkem tegelema ja raha väga teistele tegevustele ei pane.
Patendi- jm intellektuaalse omandi kaitse- (enda idee kaitsmine)
Teenuseid on nii palju sarnaseid, ja kui ma teen iseenda loomingut siis ma pean seda kaitsma.
Kliimamuutused -
Ilusate ilmadega tuleb rohkem kliente.
Erinevate ressursside hindade muutumine –
Et ettevõte töötaks, on alati vaja algatuseks ressursse. Kui ressursside hinnad muutuvad pidevalt on raske leida kõige kõige paremaid. Hindane langemisega on hea ettevõttele odavat kohta leida, mis sobiks. Ressursside kasvamisega on raske. Kulusid võib tulla rohkem kui tulusid.
Tehnoloogiate ja tootmis- võimsuste vananemine –
Kui tehnoloogi vananeb, siis pole uusi vahendeid millega toota. Jäävad ikka need samad, millega alustasid. Selle mõju pole oluliselt suur.
Jäätmetega seotud probleemid –
Minu ettevõttel tuleb prügi üsna palju. Kuna inimestest tuleb prügi. See kõik tuleb viia kas prügimäele või kasutada selle jaoks tasulist teenust.
Sissetulekute tase ja kihistumine –
Mõjutab teatud määral, sest vaesed ei saa osta minu teenuseid ja need kellel veidi vähem raha on, need ei taha kulutada raha minu ettevõttes.
Uurimis - ja arendustööde kulud ja tase
Ettevõte uurib oma sihtgruppe ja oma tegevusvaldkondasid. Kust tuleb toode jne.
Tööpuuduse tase-
Tööpuudus mõjutab mu ettevõtet negatiivselt. See ei too mu ettevõttele piisavalt kliente ja sellega ei saa ka raha. Nii et ettevõte võib pankrotti minna. Kuigi kliente küll arvatavsti jääb, aga mitte nii palju kui vaja oleks.
Informatsiooni- ja kommunikatsioonitehnoloogia areng-
Kui areneb selline tehnoloogi, siis see teeb head. Kuna nende kaudu saab levida informatsioon ettevõtte kohta. Kui info levib, siis muutuvad inimesed uudishimulikumaks ja tõuseb klientide arv.
Valuuta stabiilsus
Kui valuuta tõuseb, siis väheneb klientide arv.
Elanike säästud ja laenukoormus-
Kuna inimestel on laenud, siis ei taha nad raha eriti kulutada. Tänu sellele kahaneb ettevõte tulu. Tegeletaks rohkem laenude maksmisega.
Regionaalse majandusarengu eripärad (mmaaala eripärad)
Kui ettevõtte ala on suur ja inimesi palju, siis on ka klient.
Samas on väikesel alal ka hea pluss see, et konkurente pole nii palju.
Majandusolukord naaberriikides –
Mõjutab, kuid mitte nii palju. Eestis käib päris palju turiste. Ka nemad võivad olla mu kliendid. Kui neil on rahapuudus siis minu ettevõtet nad ei külasta ja tulu ei ole.
Sotsiaalne keskkond
Poliitiline keskkond
Elanikkonna vananemine
Mida vanemaks lähevad kliendid, seda rohkem tekib neil huvi puhkamise vastu.
Kehtiv seadusandlus ja oodatavad seadusemuudatused
Sündivuse tase
Kui lapsi sünni rohkem, siis see tähendab tulevikus kliente.
Rahvusvahelised suhted-
Kui suhted on rahvusvahelised, siis saab oma ettevõttest teatada ka välisriikides ja klientidel võib riigis huvi selle vastu tekkida ja tahavad kuidagi külastada minu puhkemaja.
Sõjad-
Kui Eestit peaks tabama sõda, siis turistid ei taha Eestit külastada ning klientide arv väheneks

Konkurendid

Sarnaselt tegutsevate ettevõtete võrdlus ära toodud tabelis 7.
Tabel 7
Konkurendid
Nimi
Asukoht
Eelised
Puudused
Hinnaklass
Asiris Nuna Hostel
Nurme tee 15, Audru vald, Papsaare, Pärnu
Jõgi lähedal, valikus palju erineva suurusega tube. Lisavoodi võimalus. Sauna olemasolu. Suur maa-ala ümber hosteli
Võimalus olla omaette majas, kui on ka teisi
1ne tuba – 20€/öö
2ne tuba – 33€/öö
3ne tuba – 40€/öö
4ne tuba – 50€/öö
Lisavoodi – 5€/öö
Saun – 10€
Kaevu Puhkemaja
Kaevu 42, Pärnu
Võimalus rentida tervet maja, saun, sviit , vaid 1,5 km kaugusel vanalinnast. Terrassi olemasolu. Peretoa võtmise võimalus
3ne tuba – 70€/öö
4ne tuba – 70€/öö
Peretuba – 70€/öö
Saun – 30€
Sviit – 70€/öö
Jannseni Majutus
J.V.Jannseni 13, Pärnu
Suvel varikatuse võimalus, majutuse hinna sees kohv-tee küpsistega ning lauavesi. Võimalus võtta peretuba.
Tervel majal ühine puhketuba
1ne tuba – 25€/öö
2ne tuba – 40€/öö
3ne tuba – 54 €/öö
Peretuba – 54€/öö
Alviine Majutus
Suur-Kuke 9, Pärnu
Asub ranna ning kesklinna lähedal. Majas eraldi köögiga korterid.
1 magamistoaga korter – 90€/öö
2 magamistoaga korter – 105€/öö
Karja Külalistemaja
Karja 15, Sindi , Pärnu
Jõgi lähedal. Suur seminaride saal. Sauna olemasolu. Sportimis väljak. Bassein. Seifi. Lisavoodi võimalus.
2ne tuba – 15€/öö
Peretuba – 25€/öö
Saun – 10€
Lembitu Puhkekodu
Lembitu 30, Pärnu
Kesklinn lähedal. Võimalus toitulistusele, matkadele. Terrass .
Renditakse vaid terve majana.
Terve maja – 90€/öö
Mere Majutus
Mere pst 3, Pärnu
Kesklinn, rand ning turg lähedal. Võimalus rentida kogu maja.
Alates 20€/öö
Kuuvalguse Puhkemaja
Seljametsa küla, Paikuse vald, Pärnu maakond
Massaži võimalus. Linnast eemal, vaikne koht.
Muud asutused kaugel.
Terve maja – 190€/öö
1ne tuba – 35€/öö
2ne tuba – 55€/öö
3ne tuba – 70€/öö
http://www.booking.com/

Müügiprognoos

Ettevõtte tulu oleneb väga palju hooajalisusest. Ettevõte küll tegutseb aastaringselt, kuid talveperioodil on vähem klientuuri, kui suveperioodil. Suvel on palju turiste, kes tahavad majutust, eelistades puhkemaja hotellidele.
Keskmiseks kuukäiveks esimesel tegevusaastal on 3000€ ning teisel tegevusaastal 4100€.
Välja on toodud kuu müügikogus (tabel 8) ning kuu müügikäive (tabel 9).
Tabel 8
Müügikogus
Nimetus
Aprill
Mai
Juuni
Juuli
Aug
Sept
Okt
Nov
Dets
Tuba /1öö talveperioodil
0
0
0
0
0
0
11
10
9
Terve maja/1 öö talveperioodil
0
0
0
0
0
0
2
2
1
Tuba /1öö suveperioodil
9
9
11
13
13
12
0
0
0
Terve maja/1 öö suveperioodil
1
1
3
4
4
3
0
0
0
Lisavoodi
2
2
3
4
3
4
3
3
2
Saun/1 h
14
14
16
17
16
16
14
13
13
Hommikusöök
10
10
12
12
12
13
12
9
7
Lõunasöök
10
10
12
12
12
13
12
9
7
Õhtusöök
10
10
12
12
12
13
12
9
7
Lisateenused
10
10
11
11
11
10
10
9
9
Nimetus
Jaan
Veebr
Märts
Apr
Mai
Juuni
Juuli
Aug
Sept
Okt
Nov
Dets
Tuba /1öö talveperioodil
7
8
9
0
0
0
0
0
0
13
12
11
Terve maja/1 öö talveperioodil
1
1
2
0
0
0
0
0
0
3
3
3
Tuba /1öö suveperioodil
0
0
0
13
13
17
19
19
16
0
0
0
Terve maja/1 öö suveperioodil
0
0
0
4
4
6
7
6
6
0
0
0
Lisavoodi
5
6
6
5
5
6
6
5
5
5
4
4
Saun/1 h
15
16
16
17
17
20
21
20
20
18
17
17
Hommikusöök
11
12
12
13
14
16
16
16
16
13
12
11
Lõunasöök
11
12
12
13
14
16
16
16
16
13
12
11
Õhtusöök
11
12
12
13
14
16
16
16
16
13
12
11
Lisateenused
10
11
12
12
13
14
13
13
12
12
11
11
Tabel 9
Müügikäive
Nimetus
Aprill
Mai
Juuni
Juuli
Aug
Sept
Okt
Nov
Dets
Tuba /1öö talveperioodil
0
0
0
0
0
0
1 696
1 542
1 388
Terve maja/1 öö talveperioodil
0
0
0
0
0
0
167
167
83
Tuba /1öö suveperioodil
1 500
1 500
1 833
2 167
2 167
2 000
0
0
0
Terve maja/1 öö suveperioodil
92
92
275
367
367
275
0
0
0
Lisavoodi
25
25
38
50
38
50
38
38
25
Saun/1 h
117
117
133
142
133
133
117
108
108
Hommikusöök
42
42
50
50
50
54
50
38
29
Lõunasöök
75
75
90
90
90
98
90
68
53
Õhtusöök
50
50
60
60
60
65
60
45
35
Lisateenused
542
542
596
596
596
542
542
488
488
Tulud kokku
2 442
2 442
3 075
3 521
3 500
3 217
2 758
2 492
2 208
Nimetus
Jaan
Veebr
Märts
Apr
Mai
Juuni
Juuli
Aug
Sept
Okt
Nov
Dets
Tuba /1öö talveperioodil
1 079
1 233
1 388
0
0
0
0
0
0
2 004
1 850
1 696
Terve maja/1 öö talveperioodil
83
83
167
0
0
0
0
0
0
250
250
250
Tuba /1öö suveperioodil
0
0
0
2 167
2 167
2 833
3 167
3 167
2 667
0
0
0
Terve maja/1 öö suveperioodil
0
0
0
367
367
550
642
550
550
0
0
0
Lisavoodi
63
75
75
63
63
75
75
63
63
63
50
50
Saun/1 h
125
133
133
142
142
167
175
167
167
150
142
142
Hommikusöök
46
50
50
54
58
67
67
67
67
54
50
46
Lõunasöök
83
90
90
98
105
120
120
120
120
98
90
83
Õhtusöök
55
60
60
65
70
80
80
80
80
65
60
55
Lisateenused
542
596
650
650
704
758
704
704
650
650
596
596
Tulud kokku
2 075
2 321
2 613
3 604
3 675
4 650
5 029
4 917
4 363
3 333
3 088
2 917

finantsosa

Käivituskulud

Majutusfirma käivitamiseks ja tegevuse alustamiseks on kõigepealt vajalik korrastada ruumid, need sisustada ja seada valmis külaliste vastuvõtuks.
Tuleb esitada reklaamikampaania, mis teadvustaks, et alates sellest ajahetkest- kuupäevast hakkab tegutsema Janely Puhkemaja ning millised on puhkamisvõimalused ja teenused.
Toimub avamisüritus, kus inimesed saavad tulla külastama ning uudistama puhkemaja.
Enne majutusfirma avamisüritust peaksid kõik eeltoodud toimingud tehtud olema.
Käivituskulud on kokku summas 36 582€, millest peamine raha kulub sisustuse soetamisele. Sisustuse kogumaksumuseks läheb 17 328€.
Käivituskulud välja toodud tabelis 10.
Tabel 10
Käivituskulud
Kulu artikkel
Maksumus
Kogus
Summa
Põhivara rent
511
1
511
Reklaami ost
100
1
100
Sisustuse kulud
17 328
1
17 328
Maakleritasu
511
1
511
Kokku
x
x
18 450
Reserv
18 450
10%
1 845
Tegevuskulude kate
4 402
4
16 287
Käivituskulud kokku
x
x
36 582

Tegevuskulud

Esimesel tegevuskuul tuleb tegeleda palju enesereklaamimise ja müügitegevusega.
Ühe kuu tegevuskuludeks kulub 1346 €, millest peamine väljaminek on maja rent ning laenu tagasimakse. Maja ühe kuu rendi summaks on 511€. Tegevuskulud on välja toodud tabelis 11.
http://www.city24.ee
http://www.gatitafinants.ee/et/
Tabel 11
Tegevuskulud
Kuluartikkel
Summa
Rendikulud
511
Kommunaalkulud
160
Palgakulud
320
Palgamaksed
109
Laen 1.aastaks
1 721
Laen 2.aastaks
886
Laen 3.aastaks
608
Raamatupidamisteenuse kulud
63
Interneti kulud
23
Kokku
4401,98

Likviidsusprognoos

Esimesel tegevusaastal on vähem kliente, kui järgmistel aastatel.
Teise aasta tegevuse lõppedes on ettevõte kuu lõppjääk positiivne. Teise aasta lõpuks on pool pangalaenust juba tasutud.
Likviidsusprognoos välja toodud tabelis 12.
Tabel 12
Likviidsusprognoos
Nimetus
Aprill
Mai
Juuni
Juuli
Aug
Sept
Okt
Nov
Dets
Algjääk
18 132
16 601
14 754
13 437
12 576
11 694
10 524
8 890
6 980
Tuba /1öö talveperioodil
0
0
0
0
0
0
1 696
1 542
1 388
Terve maja/1 öö talveperioodil
0
0
0
0
0
0
167
167
83
Tuba /1öö suveperioodil
1 500
1 500
1 833
2 167
2 167
2 000
0
0
0
Terve maja/1 öö suveperioodil
92
92
275
367
367
275
0
0
0
Lisavoodi
25
25
38
50
38
50
38
38
25
Saun/1 h
117
117
133
142
133
133
117
108
108
Hommikusöök
42
42
50
50
50
54
50
38
29
Lõunasöök
75
75
90
90
90
98
90
68
53
Õhtusöök
50
50
60
60
60
65
60
45
35
Lisateenused
542
542
596
596
596
542
542
488
488
Tulud kokku
2 442
2 442
3 075
3 521
3 500
3 217
2 758
2 492
2 208
Kasutada olev raha
20 574
19 042
17 829
16 958
16 076
14 911
13 282
11 382
9 188
Rendikulud
511
511
511
511
511
511
511
511
511
Kommunaalkulud
160
155
150
140
140
145
150
160
170
Palgakulud

320
320
320
320
320
320
320
320
Palgamaksed

109
109
109
109
109
109
109
Laen 1.aastaks
1 721
1 721
1 721
1 721
1 721
1 721
1 721
1 721
1 721
Laen 2.aastaks
886
886
886
886
886
886
886
886
886
Laen 3.aastaks
608
608
608
608
608
608
608
608
608
Raamatupidamisteenuse kulud
63
63
63
63
63
63
63
63
63
Interneti kulud
23
23
23
23
23
23
23
23
23
Kulud kokku
3 973
4 288
4 392
4 382
4 382
4 387
4 392
4 402
4 412
Lõppjääk
16 601
14 754
13 437
12 576
11 694
10 524
8 890
6 980
4 776
Nimetus
Jaan
Veebr
Märts
Apr
Mai
Juuni
Juuli
Aug
Sept
Okt
Nov
Dets
Algjääk
4 776
2 439
353
285
1 209
2 208
4 187
6 556
8 812
10 509
11 171
11 578
Tuba /1öö talveperioodil
1 079
1 233
1 388
0
0
0
0
0
0
2 004
1 850
1 696
Terve maja/1 öö talveperioodil
83
83
167
0
0
0
0
0
0
250
250
250
Tuba /1öö suveperioodil
0
0
0
2 167
2 167
2 833
3 167
3 167
2 667
0
0
0
Terve maja/1 öö suveperioodil
0
0
0
367
367
550
642
550
550
0
0
0
Lisavoodi
63
75
75
63
63
75
75
63
63
63
50
50
Saun/1 h
125
133
133
142
142
167
175
167
167
150
142
142
Hommikusöök
46
50
50
54
58
67
67
67
67
54
50
46
Lõunasöök
83
90
90
98
105
120
120
120
120
98
90
83
Õhtusöök
55
60
60
65
70
80
80
80
80
65
60
55
Lisateenused
542
596
650
650
704
758
704
704
650
650
596
596
Tulud kokku
2 075
2 321
2 613
3 604
3 675
4 650
5 029
4 917
4 363
3 333
3 088
2 917
Kasutada olev raha
6 851
4 760
2 966
3 889
4 884
6 858
9 216
11 472
13 174
13 842
14 259
14 495
Rendikulud
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
Kommunaalkulud
170
165
160
160
155
150
140
140
145
150
160
170
Palgakulud
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
Palgamaksed
109
109
109
109
109
109
109
109
109
109
109
109
Laen 1.aastaks
1 721
1 721

Laen 2.aastaks
886
886
886
886
886
886
886
886
886
886
886
886
Laen 3.aastaks
608
608
608
608
608
608
608
608
608
608
608
608
Raamatupidamisteenuse kulud
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
Interneti kulud
23
23
23
23
23
23
23
23
23
23
23
23
Kulud kokku
4 412
4 407
2 681
2 681
2 676
2 671
2 661
2 661
2 666
2 671
2 681
2 691
Lõppjääk
2 439
353
285
1 209
2 208
4 187
6 556
8 812
10 509
11 171
11 578
11 804

Kasumiprognoos

Jaotamata kasum 1 aasta lõpuks on -23 162€ ning 2 aasta lõpuks on 4 047€.
Kasumiprognoos välja toodud tabelis 13.
Tabel 13
Kasumiprognoos
Nimetus
Käivitus
Aprill
Mai
Juuni
Juuli
Aug
Sept
Okt
Nov
Dets
Tuba /1öö talveperioodil

0
0
0
0
0
0
1 696
1 542
1 388
Terve maja/1 öö talveperioodil

0
0
0
0
0
0
167
167
83
Tuba /1öö suveperioodil

1 500
1 500
1 833
2 167
2 167
2 000
0
0
0
Terve maja/1 öö suveperioodil

92
92
275
367
367
275
0
0
0
Lisavoodi

25
25
38
50
38
50
38
38
25
Saun/1 h

117
117
133
142
133
133
117
108
108
Hommikusöök

42
42
50
50
50
54
50
38
29
Lõunasöök

75
75
90
90
90
98
90
68
53
Õhtusöök

50
50
60
60
60
65
60
45
35
Lisateenused

542
542
596
596
596
542
542
488
488
Käivituskulud
18 450

Tulud kokku
0
2 442
2 442
3 075
3 521
3 500
3 217
2 758
2 492
2 208
Rendikulud

511
511
511
511
511
511
511
511
511
Kommunaalkulud

160
155
150
140
140
145
150
160
170
Palgakulud

320
320
320
320
320
320
320
320
Palgamaksed

109
109
109
109
109
109
109
Intress 1a laen

100
92
84
76
67
59
51
42
34
Intress 2a laen

100
96
92
88
84
80
76
72
68
Intress 3a laen

100
97
95
92
90
87
85
82
79
Raamatupidamisteenuse kulud

63
63
63
63
63
63
63
63
63
Interneti kulud

23
23
23
23
23
23
23
23
23
Kulud kokku
36 582
1 057
1 357
1 447
1 422
1 407
1 397
1 387
1 382
1 377
Kuu kasum
-36 582
1 385
1 084
1 628
2 099
2 093
1 820
1 371
1 109
831
Jaotamata kasum
-36 582
-35 198
-34 113
-32 485
-30 386
-28 293
-26 474
-25 102
-23 993
-23 162
Nimetus
Jaan
Veebr
Märts
Apr
Mai
Juuni
Juuli
Aug
Sept
Okt
Nov
Dets
Tuba /1öö talveperioodil
1 079
1 233
1 388
0
0
0
0
0
0
2 004
1 850
1 696
Terve maja/1 öö talveperioodil
83
83
167
0
0
0
0
0
0
250
250
250
Tuba /1öö suveperioodil
0
0
0
2 167
2 167
2 833
3 167
3 167
2 667
0
0
0
Terve maja/1 öö suveperioodil
0
0
0
367
367
550
642
550
550
0
0
0
Lisavoodi
63
75
75
63
63
75
75
63
63
63
50
50
Saun/1 h
125
133
133
142
142
167
175
167
167
150
142
142
Hommikusöök
46
50
50
54
58
67
67
67
67
54
50
46
Lõunasöök
83
90
90
98
105
120
120
120
120
98
90
83
Õhtusöök
55
60
60
65
70
80
80
80
80
65
60
55
Lisateenused
542
596
650
650
704
758
704
704
650
650
596
596
Tulud kokku
2 075
2 321
2 613
3 604
3 675
4 650
5 029
4 917
4 363
3 333
3 088
2 917
Rendikulud
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
511
Kommunaalkulud
170
165
160
160
155
150
140
140
145
150
160
170
Palgakulud
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
Palgamaksed
109
109
109
109
109
109
109
109
109
109
109
109
Intress 1a laen
26
17
9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Intress 2a laen
60
56
51
47
43
39
35
30
26
22
18
13
Intress 3a laen
74
71
69
66
63
61
58
55
52
49
47
44
Raamatupidamisteenuse kulud
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
Interneti kulud
23
23
23
23
23
23
23
23
23
23
23
23
Kulud kokku
1 355
1 335
1 315
1 299
1 287
1 275
1 258
1 251
1 249
1 247
1 250
1 253
Kuu kasum
720
986
1 298
2 305
2 388
3 375
3 771
3 665
3 113
2 086
1 838
1 664
Jaotamata kasum
-22 442
-21 456
-20 158
-17 853
-15 465
-12 090
-8 319
-4 654
-1 540
546
2 383
4 047

Riskide analüüs

Ettevõttesse on investeeritud 16 582€ omakapitali ja võõrfinantseeringuid 20 000€, mille tagatiseks on kinnisvara. Äri ebaõnnestumisel või pankrotiga lõppemisel on tagajärjeks vara arest . Firma väärtust langetada ja rikkuda kogu eksisteerimise võivad loodusõnnetused või tulekahju.
Töötamisel ja tegutsemisel peab arvestama, et majutusteenus ja puhkamine on suhteliselt hooajaline tegevus. Antud töös soosib asukoht peaaegu aastaringset tegevust.
Lisa 1
Laenuprognoosi tabel 1 aastaks
Tähtaeg
Annuiteet
Intress
Tagasimakse
Laenu jääk
veebr.13

20 000
märts.13
1 721
100
1 621
18 379
apr.13
1 721
92
1 629
16 749
mai.13
1 721
84
1 638
15 112
juuni.13
1 721
76
1 646
13 466
juuli.13
1 721
67
1 654
11 812
aug.13
1 721
59
1 662
10 150
sept.13
1 721
51
1 671
8 479
okt.13
1 721
42
1 679
6 800
nov.13
1 721
34
1 687
5 113
dets.13
1 721
26
1 696
3 417
jaan.14
1 721
17
1 704
1 713
veebr.14
1 721
9
1 713
0
Kokku
20 656
656
20 000
x
Laenuprognoosi tabel 2 aastaks
Tähtaeg
Annuiteet
Intress
Tagasimakse
Laenu jääk
veebr.13

20 000
märts.13
886
100
786
19 214
apr.13
886
96
790
18 423
mai.13
886
92
794
17 629
juuni.13
886
88
798
16 831
juuli.13
886
84
802
16 028
aug.13
886
80
806
15 222
sept.13
886
76
810
14 412
okt.13
886
72
814
13 597
nov.13
886
68
818
12 779
dets.13
886
64
823
11 957
jaan.14
886
60
827
11 130
veebr.14
886
56
831
10 299
märts.14
886
51
835
9 464
apr.14
886
47
839
8 625
mai.14
886
43
843
7 782
juuni.14
886
39
848
6 934
juuli.14
886
35
852
6 083
aug.14
886
30
856
5 227
sept.14
886
26
860
4 366
okt.14
886
22
865
3 502
nov.14
886
18
869
2 633
dets.14
886
13
873
1 760
jaan.15
886
9
878
882
veebr.15
886
4
882
0
Kokku
21 274
1 274
20 000
x
Laenuprognoosi tabel 3 aastaks
Tähtaeg
Annuiteet
Intress
Tagasimakse
Laenu jääk
veebr.13

20 000
märts.13
608
100
508
19 492
apr.13
608
97
511
18 981
mai.13
608
95
514
18 467
juuni.13
608
92
516
17 951
juuli.13
608
90
519
17 432
aug.13
608
87
521
16 911
sept.13
608
85
524
16 387
okt.13
608
82
527
15 861
nov.13
608
79
529
15 331
dets.13
608
77
532
14 800
jaan.14
608
74
534
14 265
veebr.14
608
71
537
13 728
märts.14
608
69
540
13 188
apr.14
608
66
542
12 646
mai.14
608
63
545
12 101
juuni.14
608
61
548
11 553
juuli.14
608
58
551
11 002
aug.14
608
55
553
10 449
sept.14
608
52
556
9 892
okt.14
608
49
559
9 333
nov.14
608
47
562
8 772
dets.14
608
44
565
8 207
jaan.15
608
41
567
7 640
veebr.15
608
38
570
7 069
märts.15
608
35
573
6 496
apr.15
608
32
576
5 920
mai.15
608
30
579
5 342
juuni.15
608
27
582
4 760
juuli.15
608
24
585
4 175
aug.15
608
21
588
3 588
sept.15
608
18
591
2 997
okt.15
608
15
593
2 404
nov.15
608
12
596
1 807
dets.15
608
9
599
1 208
jaan.16
608
6
602
605
veebr.16
608
3
605
0
Kokku
21 904
1 904
20 000
x

.DOCX Laadi alla originaalfail 36 lk · .docx · 92 allalaadimist

100 punkti Autor soovib selle materjali allalaadimise eest saada 100 punkti.

~ 36 lehte Lehekülgede arv dokumendis

2013-05-30 Kuupäev, millal dokument üles laeti

92 laadimist Kokku alla laetud

0 arvamust Teiste kasutajate poolt lisatud kommentaarid

janely tilk Õppematerjali autor

finantsprognoosid, kasumi prognoosid, palgad jne.

prognoosid puhkemaja talveperioodil terve maja Äriplaan

Kasutatud allikad

https://www.gatitafinants.ee/et/

Sarnased õppematerjalid

192

xls

Ökonomeetria MS3-1

51- Omanik/FI 10- E või ev Pm.maa, 12-Pm.maa, juht 1 - omandis, 11-Pm.maa, ühiskasutuse Maakasutus v_toojou_a jrk Aasta 5_Maakond ha renditud, ha s, ha kokku astauhik X1 X3 X4 X5 X6 X7 X8 1 2000 Jõgeva 0,00 2 177,00 0,00 2 177,00 0,00 2 2000 Jõgeva 0,00 872,00 0,00 872,00 0,00 3 2000 Jõgeva 46,70 38,00 0,00 84,70

Ökonomeetria

docx

Nimetu

Kuna ettevõte on väike ning hostelis ei pakuta pidevat teenindamist siis on palgatud lisaks ainult üks töötaja koristaja. Raamatupidamise ja külaliste vastuvõtu ning registeerimisega tegelen mina ise. Kõige suuremaks konkurentsiks on Mulgi Kõrts, mille teisel korrusel on majutus. Minu eeliseks on suuremate gruppide korral rohkemate voodikohtade arv ja odavam hind. Konkurentidena võin ka arvestada Abja Gümnaasiumi õpilaskodu, Käbi Puhkemaja, Luuka Puhkemaja ja Mellini Puhkekeskust. 1.2 Asukoht Rajan hosteli Abja-Paluojale,Veskimäe külla, Peetri taluüksusele. Asukoht on kesklinnast küll veidikene väljas, kuid see eest puhkamiseks väga rahulik ja looduslähedane. Hostel asub kohe metsa ääres, kus on võimalusi jalutamiseks ning ujumiseks ka väikene tiik. Olemas on tasuta parkimiskohad ning tulevikus on plaanis teha ka parkimisplats autokaravanidele koos elektritoite kasutuse võimalusega.

Kategoriseerimata

xlsx

Finantsanalüüs

Laiendatud bilanss ja kasumiaruanne BILANSS, kroonides 31.12.2007 31.12.2008 30.12.2009 Varad Käibevarad Raha kokku 218 471 494 454 92 743 Sularaha kassas 84 480 45 303 40 156 Arvelduskontod 133 991 449 151 52 587 Nõuded ja ettemaksed kokku 542 872 247 020 206 867 Nõuded ostjate vastu 320 299 152 192 162 203 Muud nõuded 185 844 23 704 25 455 Intressinõuded 7 944 0 105 Viitlaekumised 0 0 23 404 Muud lühiajalised nõuded 0 0 1 946 Ettemaksed 36 729 71 124 19 209 Laekumata toetused 0 0 0 Varud kokku 342 466 24

Finants analüüs

xls

2009 Riigi eelarve seadus

2009. AASTA RIIGIEELARVE SEADUS Sealhulgas muudest või majandustegevusest mitteresidentidelt teistelt riigiasutustelt muudelt residentidelt Konsolideerimata määramata allikatest Konsolideeritud laekumistega seotud laekumistega seotud lae

Majandus

doc

Puhkemaja äriplaan

MAINORI KÕRGKOOL Ärijuhtimise õppesuund Õpilase nimi ÄRIPLAAN Jaanuse Puhkemaja Juhendaja:................. Tartu 2005 Jaanuse puhkemaja äriplaan 2 1. Sisukord 1. Sisukord...........................................................................................................................2 2. Sissejuhatus......................................................................................................................3 3. Asukoht ...........................................................................................................................4 4. Konkurendid ...............................

Ärijuhtimine

xlsx

Statistika

Lahutused 2004 2005 2006 2007 2008 Jaanuar 272 304 303 331 261 Veebruar 299 319 258 276 262 Märts 454 358 333 314 334 Aprill 349 345 306 314 330 Mai 356 404 338 381 317 Juuni 357 304 300 298 289 Juuli 267 266 304 345 296 August 324 316 346 312 274 September 357 337 313 295 266 Oktoober 367 381 360 343 306 November 407 372 328 289 278 Detsember 349 348 322 311 288 Kuud Lahut

Statistika

xlsx

Liigendtabel ja summaarne hind

Teravilja Kartuli Min. Piima lehma saak saak väetisi/ha Lehmade kohta aastas Sigade Maakond Majand Aasta (ts/ha) (ts/ha) (kg) arv (kg) arv Harju Aasmae 83 25 141 318 809 3404 1170 Harju Alavere 83 31 187 279 924 3600 3595 Harju Arukyla 83 22 155 196 1707 3637 3692 Harju Habaja 83 21 133 177 1267 2877 4087 Harju Haiba 83 25 141 245 919 3354 2920 Harju Kehra 83 21 126 296 1555 3211 1380 Harju Koidula 83 23 173 204 638 3435 1661 Harju Kungla 83 20 91 231 837 3245 12

Informaatika