10. Laenuprojektide analüüs ja ettevalmistamine juhatusele esitamiseks. Finantsjuhtimine on oma olemuselt rahavoogude juhtimine: rahavoogude juhtimine firmast sisse ja välja ning firmasiseste rahavoogude juhtimine. Finantsjuhi kohustused: 1. Finantside analüüs ja kavandamine, bilansi passiva poole kujundamine. 2. Varade struktuuri juhtimine, tulevaste projektide elluviimine (ka aktsiate soetamine). 3. Finantsstruktuuri juhtimine korraldab kreditoorset vôlgnevust: kui bilansimaht suureneb, suureneb proportsionaalselt ka kreditoorne vôlgnevus. Kuna finantsjuhtimine koosneb eelarvestamisest, finantsanalüüsidest, kulude ja tulude planeerimisest ja nende juhtimisest, siis haakuvad kuulutuses olevad kohustused ja vastutus ja finantsjuhtimise valdkonnaga. Finantsjuhi õigusi pole antud kuulutuses mainitud.
Suhtarv näitab kui efektiivselt kasutati firma koguvara müügitulu teenimisel. Mitu ühikut müügitulu teeniti ühe varasse investeeritud ühiku kohta. Mida suurem tulemus seda parem. Arvväärtuse adekvaatsus sõltub olulisel määral firma tegevuse spetsiifikast (kas on kapitalimahukas või mitte). 7. Kreditoorse võlgnevuse näitajad Kreditoorse võlgnevuse käibesagedus näitab kordade arvu aruandeperioodil, mil firma tasus oma kreditoorset võlga. Kreditoorse võlgnevuse välde näitab kui kiiresti (päevades) ---firma oma tarnijatele tasub. Enamasti jääb see näitaja 20 – 90 päeva vahele. NB! Sarnaselt deb.võlaga tuleb eraldada võlgnevuses käibemaksu osa. 8. Talitustsükkel s.o ajaperiood, mil vastavad tootmisvarud konverteeritakse valmiskaupadeks ja need omakorda veel nõueteks ostjate vastu. Tootjaettevõttes see hõlmab järgmist ahelat: toore,
Kätte jõuab aasta kokkuvõtete tegemise aeg, samuti varade ning kohustuste inventeerimise aeg. Varude inventeerimist korraldatakse vähemalt üks kord aastas. Inventeerimiseks nimetatakse inventeerimisobjektide tegeliku olemasolu kindlakstegemist nende ülelugemise, - mõõtmise või kaalumise teel. Inventeeritakse põhi ja väikevahendeid, materjale, kütust, lõpetamata ja valmistoodangut, kaupa, loomi, seemet ja sööta, raha ja rahalisi dokumente, debitoorset ja kreditoorset võlga. Inventeerimisobjektideks on nii materiaalse substantsiga kui ka mittemateriaalse substantsiga objektid. Inventeerimisel kindlakstehtud jääke võrreldakse raamatupidamise andmetega ja erinevuste esinemisel tehakse vajalikud korrektiivid [2:176]. Perioodilise arvestussüsteemi puhul on inventuur vajalik soetatud kaupade ja valmistatud toodangu omamaksumuse kindlaksmääramiseks. Kaks olulisemat sammu inventuuri
määramiseks kasutatakse viieastmelist arvutusmudelit. Esimene aste. Leitakse ostjate debitoorse võlgnevuse käibekordaja mis on müügikäibe ja ostjatelt laekumata arvete summade jagatis, iseloomustades mitu korda keskmiselt arved aastas kajastuvad laekuvad. Teine aste.Leitakse varude käibekordaja, mis iseloomustab mitu korda varud keskmiselt aasta jooksul käibivad. Kolmas aste. Määratakse kreditoorse võlgnevuse käibekordaja, mis näitab mitu korda keskmiselt aastas ettevõte tasub kreditoorset võlgnevust. Neljas aste. Aasta päevade arv jagatakse eeltoodud käibekordajatega, saades vastavate käibeväldete perioodid päevades. Viies aste. Vastavalt tegevustsükli ja raha konversioonitsükli valemitele leitakse raha konversioonitsükli pikkus päevades.. Faktooringlepingu tähtaeg üldjuhul 6-12 kuud, kokkuleppel pikendatav; Faktooringu limiit kokkuleppel; Lepingutasu üldjuhul 1% summast, kehtestatud
● Valuuta-, makse- ja laekumisriskide analüüs ja maandamine. ● Laenupoliitika väljatöötamine ja rakendamine. ● Laenuprojektide analüüs ja ettevalmistamine juhatusele esitamiseks. Finantsjuhtimine on rahavoogude juhtimine firmast sisse ja välja ning ka firmasiseste rahavoogude juhtimine. Finatsjuhi kohustusteks on finantside analüüs ka kavandamine ning bilansi passiva poole kujundamine, varade struktuuri juhtimine ja tulevaste projektide elluviimine, korraldab kreditoorset võlgnevust ehk kui bilansi maht suureneb siis suureneb proportsionaalselt ka kreditoorne võlgnevus. Väikestes ettevõtetes tegeleb finantsalase tööga raamatupidamisosakond, suurtes peadirektori asetäitja finantside alal. Ettevõte- viis kuidas organiseerida paljude üksikisikute majandustegevust. Eestis popimad ettevõtlusvormid AS, OÜ ja FIE, mujal maailmas levinud hoopis eraettevõtte(sole proprietorship), parterettevõte (partership), korporatiivettevõte
Nelja aasta pärast oleks vana masina turuväärtus 5 000 kuid bilansiline väärtus 0 eurot. Uus tootmisliin nõuab 70 000 suurust investeeringut. Analoogselt amortiseeritakse ka uus seade 4 aastase kasuliku eluea jooksul täielikult, kuid siiski võib eeldada et tootmisliini turuväärtus nelja aasta pärast on 12 000. Lisaks võib eeldada, et vana seadme asendamine uuega suurendab nii investeeringuid varudesse ning debitoorsesse võlgnevusse 15 000 võrra kui ka kreditoorset võlgnevust 5 000 võrra. Projekti lõppedes oletame, et me seda raha enam tagasi ei saa. Prognooside kohaselt suureneb tootmisliini asendamisel ettevõtte rahavood (EBITDA) 35 000 võrra. Ettevõtte nõutav tulumäär investeeringutelt on 16% (WACC). Ettevõttel tuleb maksta tulumaksu dividendidelt maksumääraga (20/80). Ettevõte kavatseb igal aastal projektiga seonduvatest tuludest välja maksta 20 000 dividende. Projekti raames on
annaabi.ee 
