kohustused panga ees. 8 Euribor (European Interbank Offered Rate) Euribor (European Interbank Offered Rate) on üleeuroopalise pankadevahelise rahaturu intressimäär, mis muutub iga päev. Kuidas Euribor muutub, kas see kasvab või kahaneb, on raske ennustada. Euribor fikseeritakse laenulepingus kokkulepitud perioodiks. 9 Annuiteetlaen ja fikseeritud põhiosaga laen ... on 2 peamist ja levinumat võimalust pangalaenu tagasi maksta. 10 Annuiteetlaen ... omapäraks on igal perioodil võrdse summana tasutav summa Annuiteet tähendab küll sõnasõnalt igaaastast makset, kuid praktikas võime makseperioodi pikkust vabalt muuta. Nii tasutakse eluasemelaene sarnase põhimõtte alusel, kuid hoopis igakuiselt.
present value annuiteet PV=PVA+PV 21369.600 1.2166529 98631.253 13,105.34 € Ülesanne i= 5% annuiteetlaen periood algjääk laenumakse intress põhiosa lõppjääk 1 100,000.00 31,545.74 10,000.00 21,545.74 78,454.26 2 78,454.26 31,545.74 7,845.43 23,700.31 54,753.95 3 54,753.95 31,545.74 5,475.39 26,070.35 28,683.60 4 28,683.60 31,545.74 2,868.36 28,683.60 0.00 lõppsumma 0 126,182.96 26,189.18 100,000.00 0.00 fikseeritud põhiosaga laen
sarnaseid laenu parameetreid: - laenusumma 1 000 000 - intressimäär 5% aasta baasil (ehk perioodi kohta) - laenu pikkus 10 aastat 7 8 Kas üks laen on parem/odavam, kui teine? Annuiteetlaenu maksjatasub kokku 1 000 000 krooni laenu põhiosa ja 295 000 intresse. Fikseeritud põhiosaga laenu puhul on vastavad summad 1 000 000 ja 275 000 . Kas siis fikseeritud põhiosaga laen on parem (odavam) kui annuiteetlaen? 9 Kas üks laen on parem/odavam, kui teine? Mõlema laenu puhul tuleb tasuda laenuraha kasutamise eest. Annuiteetlaenu kõrgem tasutud intressisumma on põhjendatud asjaoluga, et annuiteetlaenu puhul toimub laenu põhiosa tagastamine aeglasemalt. Pikem laenu kasutamise periood sunnibki annuiteetlaenu võtjat tasuma kõrgemat intressisummat. Fikseeritud põhiosa alusel laenu tagastades tasutakse laenu põhiosa kiiremini
Muidugi on olemas veel kümneid ja kümneid erinevaid viise, kuidas laenu maksta. Neid siin ei käsitleta. Näitena toodud graafikutes on mõlemas kasutatud sarnaseid laenu parameetreid: · laenusumma 1 000 000 · intressimäär 5% aasta baasil (ehk perioodi kohta); · laenu pikkus 10 aastat (ehk 10 perioodi). Toodud parameetrite baasil on leitud laenude iga-aastaselt tasutav laenu põhiosa ja intressisumma ehk laenu tagasimaksegraafikud. ANNUITEETLAEN Annuiteetlaenu omapäraks on igal perioodil võrdse summana tasutav summa (vt. graafik ja laenu tagasimakse tabel). Annuiteet tähendab küll sõna-sõnalt iga-aastast makset, kuid praktikas võime makseperioodi pikkust vabalt muuta. Nii tasutakse eluasemelaene sarnase põhimõtte alusel, kuid hoopis igakuiselt. Laenu põhiosa tagasi makstes laenujääk pidevalt väheneb. Seetõttu väheneb ka tasutav intressisumma. Sama
ettevõtluskeskkonda, turustamist ning samuti esitatakse finantsplaneerimise aruanded ja arvutused. Äriideeks on PVC akende müük. OÜ Klaasimaailm on ettevõte, mille osanike hulka kuulub 4 inimest: üks on tegevjuht, üks on raamatupidaja ja ülejäänud kaks on müügijuhid. Ettevõte vajab äriplaani käivitamiseks laenu. Pangalaen võetakse kuuekuulise maksepuhkusega (esimesed 6 kuud). Annuiteetlaen võetakse 100 000 EEK-i, kahe aastase perioodi peale fikseeritud intressimääraga 10% Hansapangast. Laenutoote nimetus on "Äritegevuse finantseerimine" Ettevõtte eesmärk on pakkuda madalama hinnaga, vähese ooteajaga ja erikujuliste konstruktsioonidega PVC aknaid. 1.1. PROJEKTI MAKSUMUS 140 000 EEK 1.2. LAENUTAOTLUS Laenusumma 100 000 EEK-i, aastaintressimäär 10%, periood 2 aastat. Laenugraafik (võib viia lisasse)
annaabi.ee 
