Vastavalt kontseptsioonile on intressitundlikud need varad ja kohustused, mille intressimäär on fikseeritud. Mida suurem on absoluutne DGAP, seda suurem on krediidiasutuse avatus intressimäärariskile ja seda suurem on turuintressimäära muutuse mõju tema varadele, kohustustele ja lõppkokkuvõttes ka omakapitali turuväärtusele. 10. Välisvaluuta avatud netopositsioon Välisvaluuta avatud netopositsioon on koduvaluutasse ümberarvestatud vahe bilansiliste ja bilansiväliste välisvaluutavarade ning bilansiliste ja bilansiväliste välisvaluutakohustuste summade vahel. Sellega mõõdetakse avatust välisvaluutariskile. 11. Pikk netovälisvaluutapositsioon ja lühike netovälisvaluutapositsioon Pikk netovälisvaluutapositsioon on positiivne vahe välisvaluutavarade ja -kohustuste vahel (pank omab antud valuutas rohkem, kui võlgneb). Lühike netovälisvaluutapositsioon on
koguportfell immuniseeritud ja puhas intressitulu ei reageeri turuintressimäära muutustele. 30. Avatud intressiriskipositsioon DGAP mudeli alusel. DGAP=DA−DL∗U=varade kaalutud keskmine duratsioon (aastat)−kohustuste kaalutud keskmine duratsioon(aastat)∗kohustuste osakaal passivates (%) 31. Välisvaluuta avatud netopositsioon Avatus välisvaluutariskile mõõdetakse välisvaluuta avatud netopositsiooniga, mis on koduvaluutasse ümberarvestatud vahe bilansiliste ja bilansiväliste välisvaluutavarade ning bilansiliste ja bilansiväliste välisvaluutakohustuste summade vahel. 32. Pikk netovälisvaluutapositsioon ja lühike netovälisvaluutapositsioon Pikk neto-välisvaluutapositsioon on positiivne vahe välisvaluutavarade ja -kohustuste vahel (pank omab antud valuutas rohkem kui võlg-neb). Lühike netovälisvaluutapositsioon on negatiivne vahe välis-valuutavarade ja -kohustuste
Mida suurem on absoluutne DgAp, seda suurem on krediidiasutuse avatus intressimaarariskile ja seda suurem on turuintressimaara muutuse moju tema varadele, kohustustele ja loppkokkuvottes ka omakapitali turuvaartusele. (3.31) DGAP = DA – U × DL kus DA – kaalutud keskmine aktivate kestus, DL – kaalutud keskmine passivate kestus, U – kohustuste suhe passivatesse. 10. Välisvaluuta avatud netopositsioon Avatus valisvaluutariskile moodetakse valisvaluuta avatud netopositsiooniga, mis on koduvaluutasse umberarvestatud vahe bilansiliste ja bilansivaliste valisvaluutavarade ning bilansiliste ja bilansivaliste valisvaluutakohustuste summade vahel. 44. Pikk netovälisvaluutapositsioon ja lühike netovälisvaluutapositsioon Pikk netovalisvaluutapositsioon on positiivne vahe valisvaluutavarade ja -kohustuste vahel (pank omab antud valuutas rohkem kui volgneb). luhike netovalisvaluutapositsioon on negatiivne vahe valisvaluutavarade ja -kohustuste vahel (pank volgneb antud valuutas rohkem kui omab)
kodumaal on vaid ühe protsendi kõrgem kui vastav intressimäär välismaal on kasulikum investeerida välismaale. Intressierinevus (i-if) Katmata intressi pariteedi kõver 2 Investeeri 1 koduvaluutasse 0 Investeeri -1 välisvaluutasse -2 45° -2 -1 0 1 2 Oodatav kursimuutus Joonis 11.3 Katmata intressi pariteet
annaabi.ee 
