Andmete analüüs
What-If-Analysis. Goal Seek
Materjal töövihikus: Exc_Andmeloendid.xlsm
Goal Seek
c_Andmeloendid.xlsm
On olemas kaks krediidi tagastamise skeemi:
annuiteetne (kõik kuumaksed on võrdsed) ja
diferentseeritud (põhiosa tagastatakse võrdse kuumaksudega, aga intresside summa kahaneb iga kuuga
kuumakse ka kahaneb iga kuuga).
1. Annuiteetne skeem
Valemid:
k = a^n*(a - 1)/(a^n - 1) - kuumakse koefitsient, kus
a = 1 + p / 12 - jada tegur
Sümbol ^ ("katus":
ainult algsest põhisummast. Liitintress (compound interest) – intress, mida arvutatakse põhisummalt ning sellele lisandunud eelmiste perioodide intressidelt. Tulevikuväärtus (future value) – olevikus (praegusel ajahetkel) liitintressiga investeeritud rahasumma väärtus tulevikus. Nüüdisväärtus (present value) – tulevase väärtuse pöördväärtus ehk teisisõnu, kui suur on tulevikus saadava rahasumma väärtus täna. Annuiteet, annuiteetne rahavoog (annuity) –püsiva suurusega maksete lõplik jada; annuiteetsel rahavool on kaks tunnust: 1) igal perioodil ilmnevad maksed on ühesuurused ning 2) annuiteetsed maksed ilmnevad kindlaksmääratud ajaperioodi jooksul (nt üks kord aastas viie aasta jooksul või siis ühe aasta jooksul igakuiselt). Harilik annuiteet (ordinary annuity) – rida võrdsetes summades laekuvaid järjestikuseid makseid või sissetulekuid teatud arvu aastate jooksul, mil annuiteetne
PVA = A t = A × ( PVIFAi ,n ) = A × t =1 (1 + i ) i kus: PVA annuiteedi nüüdisväärtus, 20 Ettevõtte rahandus Kristo Krumm PVIFAi,n - annuiteetsete maksete nüüdisväärtuse leidmiseks kasutatav intressitegur; A - annuiteetne makse ehk igas perioodis tehtava makse suurus; Tegelik intressimäär: Valdav enamus ajaväärtuse valemeid kasutab intressimäära, mis lisandub investeeringule üks kord aastas. Teatud juhtudel makstakse aga intresse tihedamalt, kui üks kord aastas. Kuna tegemist on liitintressiga, kujuneb lõpptulemuseks aastast lühema intressiperioodi jooksul suurem summa. Tegelik aasta intressimäär (EAR effective annual presentage rate) avaldub seosest:
osa laenust. Diskontomeetodit rakendatakse ka faktooringu ja vekslite puhul. See tähendab, et arvete diskonteerija saab kätte diskontosumma võrra vähem raha. 9.3.6. Laenuamortisatsiooni kaasus Oletatakse, et klient võtab pangast laenu 50 000 krooni üheks aastaks intressimääraga 12% aastas. Leida intressid ning koostada laenu amortisatsioonigraafikud erinevate meetodite puhul. Annuiteetmeetodil leitakse kõigepealt annuiteetne tagasimakse: 50000 PMT = = 4442 krooni. 1 1 × 1 - 12 12% / 12 (1 + 12% / 12) Kui perioodiline makse on leitud, tuleb arvutada intress eelmise perioodi tagastamata võlgnevuselt: I 1 = 50000 12% / 12 = 500 krooni. Kõige viimasena on võimalik arvutada põhisumma tagasimakse (PP). Esimesel perioodil on see järgmine: PP1 = 4442 - 500 = 3942 krooni.
annaabi.ee 
