SISEKONTROLL JA SISEAUDIT
Valitud meetodite alusel peab olema võimalik hinnata:
meetme olemust ja tõhusust;
kas meede töötab ootuspärasel tasemel;
kas on potentsiaalseid või nõrku kohti või riske meetme rakendamisel, valitud
meetmeid ja nende rakendamise protsessi tuleb kavas piisava selgusega
kirjeldada.
Kui auditi käigus selgub, et vajatakse lisameetodeid, tuleb need kavasse lisada (nt
kassaruum: 1.1.1. füüsiline inspekteerimine vaadatakse üle, 1.1.2. kliendiks
maskeerumine, 1.1.3. tegevuse taasesitus – kas on võimalik teise võtmega avada).
5. Viited – hinnangute ja soovituste juures tuleb viidata tõenditele ja dokumentidele,
millel need rajanevad. Dokumendid peavad olema kaustast lihtsalt leitavad (nt
kassaruum: 1.1.1. viitenumber, arvu nr, foto, 2. ekspert, spetsialisti hinnang).
6
annaabi.ee 
